Cách khai trên phụ lục 01-2/GTGT

[Hoaha]

Cả nhà ơi cho em hỏi. Trên phụ lục 01-2/GTGT. Chỉ tiêu số 5:Hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai: 01-GTGT có phải là hàng hóa mua không có hóa đơn không vậy cả nhà?
Có ai biết thì chỉ cho em với!
Em cám ơn cả nhà

 

[sinhvien1986]

Cả nhà ơi cho em hỏi. Trên phụ lục 01-2/GTGT. Chỉ tiêu số 5:Hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai: 01-GTGT có phải là hàng hóa mua không có hóa đơn không vậy cả nhà?
Có ai biết thì chỉ cho em với!
Em cám ơn cả nhà

Tham khảo tại đây:
http://www.webketoan.vn/forum/van-d...dn-tam-tinh-theo-quy-theo-tt-28-a-139517.html

Cả nhà ơi cho em hỏi. Trên phụ lục 01-2/GTGT. Chỉ tiêu số 5:Hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai: 01-GTGT có phải là hàng hóa mua không có hóa đơn không vậy cả nhà?
Có ai biết thì chỉ cho em với!
Em cám ơn cả nhà

Hàng hoá mua không có Hoá đơn là thuộc trường hợp không có chứng từ Hợp pháp

 

[hoale0805]

trích hướng dẫn kê khai theo thông tư 28 của cục thuế hà nội
- Lập Bảng kê hóa đơn HHDV mua vào mẫu số 01-2/GTGT:
+ Mục 1: Khai các hóa đơn HHDV mua vào dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế => Số tiền thuế tại mục này được khấu trừ toàn bộ;
+ Mục 2: Khai các hóa đơn HHDV mua vào nhưng không đủ điều kiện được khấu trừ thuế => Tiền thuế khai khai tại mục này không được tính khấu trừ;
+ Mục 3: Khai các hóa đơn HHDV mua vào dùng chung cho HHDV chịu thuế và không chịu thuế, đủ điều kiện để khấu trừ thuế => Số tiền thuế tại mục này phải phân bổ theo tỷ lệ doanh thu chịu thuế trên tổng doanh thu để tính số thuế được khấu trừ;
+ Mục 4: Khai các hóa đơn mua HHDV dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện được khấu trừ thuế. Số liệu tại mục này được tổng hợp để khai vào:
. Nếu dự án đầu tư tại tỉnh/TP cùng với trụ sở chính: khai Tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đầu tư và bù trừ với Tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT tại chỉ tiêu [40b]; Tiền thuế của dự án đầu tư còn trên 200 triệu thì được hoàn;
. Tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đầu tư nếu dự án đầu tư tại tỉnh/TP khác trụ sở chính;
+Mục 5: HHDV không phải tổng hợp trên TK 01/GTGT: Khai các hóa đơn đầu vào của HHDV bán đại lý đối với đại lý bán đúng giá hưởng hoa hồng, các hóa đơn nhận hàng ủy thác xuất khẩu => Số liệu không đưa lên TK thuế GTGT
Trường hợp mua lẻ HHDV thì kê khai tổng hợp theo từng nhóm mặt hàng, dịch vụ cùng thuế suất, không phải kê khai theo từng hóa đơn.

mèo con con