Kê khai thuế GTGT theo TT 28 đv mặt hàng gia công may mặc

[Huutrong2006]

Bên mình là Cty chuyên nhận gia công hàng may mặc hạch toán thuế theo PPKT
Khi nhận hàng về để gia công thì không có HĐ nhưng khi xuất trả hàng đã gia công xong thi bên mình xuất HĐ VAT 10% số tiền gia công được hưởng vậy hoá đơn này mình phải kê ở chỉ tiêu nào trên PL 01-1/GTGT (chỉ tiêu 4 hay 5?)
Rất mong sự giúp đỡ của các bạn

 

[mrvanthuc]

Bên mình là Cty chuyên nhận gia công hàng may mặc hạch toán thuế theo PPKT
Khi nhận hàng về để gia công thì không có HĐ nhưng khi xuất trả hàng đã gia công xong thi bên mình xuất HĐ VAT 10% số tiền gia công được hưởng vậy hoá đơn này mình phải kê ở chỉ tiêu nào trên PL 01-1/GTGT (chỉ tiêu 4 hay 5?)
Rất mong sự giúp đỡ của các bạn

Bạn kê vào mục 4 : Hàng hóa chịu thuế suất 10%