hangsau nói:
Cho em hỏi với. Thuế GTGT năm 2005 em nộp cho cơ quan thuế lệch với số thuế GTGT em làm trong sổ. Như thế em phải làm thế nào được ạ? Vì bây giờ đã sang tháng 02/2006 rồi. Anh chị giúp em giải quyết vấn đề này với.
Em cảm ơn nhiều.
Bạn đã khóa sổ kế toán chưa? nếu chưa khóa sổ kế toán bạn phải tìm ra nguyên nhân.
Bằng cách đối chiếu từng hóa đơn với bảng kê đầu vào đầu ra từ đó phát hiện ra nguyên nhân.
Nếu hóa đơn nào chưa kê khai thuế mà đã hạch toán VAT. thì bạn sửa lại bút toán này và đưa số thuế hết vào chi phí
Nếu đã kê khai thuế nhưng hóa đơn không mang tên công ty... thì bạn điều chỉnh giảm VAT đầu vào trên tờ khai điều chỉnh vat năm.
Từ đó bạn sẽ thấy sổ sách và số vat cơ quan thuế sẽ khớp nhau
Chúc bạn thành công.