Cách xử lý triết khấu khi trả lại hàng?

[unknown2k6]

Chào anh chị em trên forum mình !

Cho em hỏi cách xử lý khi gặp trường hợp này ạ.

Công ty em mỗi khi bán hàng, đều có triết khấu tiền vận chuyển cho nhân viên giao hàng ( giao xong 1 đơn hàng thì đc triết khấu 20k, lúc này vd như phiếu bán hàng là 1000k thì em sẽ nhập vào phần mềm là 980k ).
Với cách nhập này, khi khách hàng muốn trả lại hay đổi hàng thì phát sinh trường hợp khó xử lý như sau :
- Trường hợp trả lại hàng : Cty sẽ phải trả cho khách đúng số tiền trên phiếu ( như vd là 1000k ), vậy số tiền 20k mà cty đã trả cho kỹ thuật sẽ tính như nào ạ ? Vì đã chi cho kỹ thuật nên đâu thể kêu kỹ thuật đưa lại, mà ko thì sẽ cho vào tài khoản nào để khi xem báo cáo sẽ biết đc ngay.

- Trường hợp khách đổi hàng : Khách đổi hàng giá trị từ 1000k lên 1500k, theo giá trị trên phiếu, khách sẽ phải thanh toán thêm 500k, như vậy vẫn hụt mất khoản 20k kia.

Mong anh chị em có kinh nghiệm & kiến thức giải quyết giùm em trường hợp trên với ạ.

 

[sparrow]

Vấn đề theo mình chủ yếu nằm ở cách thức xử lý tiền chiết khấu của công ty bạn cho nhân viên giao hàng thôi, chứ theo dõi hay hạch toán khoản này khong phải là khó,với những khoản này bạn có thể đưa vào chi phí bán hàng để hạch toán.
Khi hàng bị trả lại hoặc đổi thì bản chất cũng gần giống nhau, các khoản chi phí đã chi được coi là chi phí phát sinh thêm công ty phải chịu hoặc nếu không cùng lắm là trích lại từ lương cuối tháng cho người đưa lô hàng đó tuỳ theo nguyên nhân của việc hàng hoá bị trả lại hay đổi