Thuế GTGT khi chuyển khoản phản ảnh như nào trên kê khai thuế ạ

[hoahongtrang482000]

Chào cả nhà, e có 1 thắc mắc. Khi chuyển khoản tiền, thì mình mất 1 khoản phí, và có GTGT. Khi đó e sẽ định khoản :
Nợ 642 : 10000
Nợ 1331: 1000
Có 1121: 11000

Vậy phản ảnh thế nào trên tờ kê khai thuế ạ, vì ko có hóa đơn ạ.
Cả nhà giúp e với nhé! Với cả TH mua SEC phát hành, ngân hàng trừ luôn vào số tiền có trong TK công ty. Thế Thuế GTGT thì cũng phản ánh như nào ạ.

Help me!

 

[sinhvien1986]

Chào cả nhà, e có 1 thắc mắc. Khi chuyển khoản tiền, thì mình mất 1 khoản phí, và có GTGT. Khi đó e sẽ định khoản :
Nợ 642 : 10000
Nợ 1331: 1000
Có 1121: 11000

Vậy phản ảnh thế nào trên tờ kê khai thuế ạ, vì ko có hóa đơn ạ.
Cả nhà giúp e với nhé! Với cả TH mua SEC phát hành, ngân hàng trừ luôn vào số tiền có trong TK công ty. Thế Thuế GTGT thì cũng phản ánh như nào ạ.

Help me!

Tuỳ từng Ngân hàng, ví dụ
- Ngân hàng Công thương sẽ xuất Hoá đơn GTGT chi phí chuyển tiền
- Ngân hàng An BÌnh, Techcombank thì Phiếu hạch toán kiêm Hoá đơn thu phí VAT

Nếu có Hoá đơn thì sẽ ổn hơn. Nếu không có Hoá đơn và nếu số thuế VAT nhỏ thì hạch toán gộp vào chi phí 642 luôn, không kê khai.

 

[saranghe]

Đa số các ngân hàng không xuất hóa đơn phí chuyển tiền đâu bạn ạ. Thường thì phí chuyển tiền nhỏ nên kế toán ít kê khai lắm mà hạch toán thẳng vào chi phí 642. Bạn có thể sử dụng số trên Giấy báo nợ hoặc phiếu hạch toán tờ rời do ngân hàng chuyển về để làm cơ sở điền vào cột số hóa đơn trên tờ kê khai cũng được.
Nói chung khoản này cứ khớp đúng giữa kê khai và hạch toán là thuế và kiểm toán ok ngay ấy mà.