Xuất hóa đơn cho khoản DT bị bỏ sót?

[nhungpt59]

bạn phải xuất hóa đơn mới có cơ sở để hạch toán doanh thu và cũng là cơ sở để bạn nộp thuế VAT đầu ra cho nhà nước. Còn viêc trốn thuế hay không thì khi cơ quan thuế xuống QT bạn sẽ biết ngay bởi vì nếu bạn xuất ngay tại thời điểm phát sinh DT đó của mấy năm trước bạn đã phải nộp VAT cho nhà nước từ những năm đó. Mặt khác LN chịu thuế của bạn lúc đó cũng lớn hơn vì có số DT này bổ sung vào và cơ quan thuế chắc chắn cho rằng bạn trốn nộp thuế TNDN nữa đấy(Chẳng biết bạn có bị lỗ không nhỉ?? Lỗ thì có thể cãi lại với thuế được là mình không trốn thuế TNDN hehehe).

 

[lannhu]

bạn phải xuất hóa đơn mới có cơ sở để hạch toán doanh thu và cũng là cơ sở để bạn nộp thuế VAT đầu ra cho nhà nước. Còn viêc trốn thuế hay không thì khi cơ quan thuế xuống QT bạn sẽ biết ngay bởi vì nếu bạn xuất ngay tại thời điểm phát sinh DT đó của mấy năm trước bạn đã phải nộp VAT cho nhà nước từ những năm đó. Mặt khác LN chịu thuế của bạn lúc đó cũng lớn hơn vì có số DT này bổ sung vào và cơ quan thuế chắc chắn cho rằng bạn trốn nộp thuế TNDN nữa đấy(Chẳng biết bạn có bị lỗ không nhỉ?? Lỗ thì có thể cãi lại với thuế được là mình không trốn thuế TNDN hehehe).

Hichic...thế này thì em đợi đến khi thuế họ xuống quyết tóan rồi họ xử sao thì xử cho rồi, chứ cứu vãn tình hình mà còn như thế này thì :wall:

Điều chỉnh trước phát hiện của cơ quan chức năng=> ko vào hành vi trốn thuế.

 

[AC3K]

Về vấn đề của Lannhu mình đã gặp thực tế, Nhưng đây là trường hợp giữa cty và chi nhánh thôi,

Cty không xuất hóa đơn cho chi nhánh ý mà.

Còn cách khắc phục à, Sau khi quyết toán, cơ quan thuế tăng thuế VAT đầu ra của công ty. (điều này hiển nhiên rồi) vấn đề là cho xuất hóa đơn hay không để cho chi nhánh khấu trừ, thế là ok Lập bảng kê Xuất 1 cục cho chi nhánh để hưởng khấu trừ.

Còn việc kê khai thuế thì điều chỉnh tăng vat đầu ra này thôi. Chẳng bị phạt gì cả, do mối quan hệ tốt và giải quyết trên vấn đề của luật cho phép mà.

Tuy nhiên, từng nơi sẽ khác nhau, đứng trên quan điểm của mình thì cứ viết hóa đơn. Mà trường hợp của lannhư có thể lờ đi xem như là doanh thu năm nay dc mà và xuất hóa đơn bây giờ luôn.

 

[lannhu]

Bác AC đọc kỹ lại từ đầu hộ em với! và cho em ý kiến sát thực nhất nhé! Tks!:1luvu:

 

[nmh_phocu]

Bác AC đọc kỹ lại từ đầu hộ em với! và cho em ý kiến sát thực nhất nhé! Tks!:1luvu:

Mình cũng đọc kỹ từ đầu đến cuối rồi, nhưng thật sự mình không hiểu bạn bỏ sót như thế nào, dựa vào đâu bạn biết mình bỏ sót, nếu như mình hiểu không nhầm thì bạn không xuất hóa đơn cho người ta, nhưng người ta vẫn trả tiền vào tài khoản của bạn, đúng không, hay như thế nào ?. Mình thực sự muốn tư vấn nhưng muốn có sự tư vấn tốt thì phải hiểu được thực chất vấn đề.
Đến bây giờ mình vẫn chỉ hiểu là "hình như" có khoản bỏ sót doanh thu nào đó và bạn muốn không bị phạt tội trốn thuế.. Bạn trình bày đầy đủ tý nhé

 

[AC3K]

Bác AC đọc kỹ lại từ đầu hộ em với! và cho em ý kiến sát thực nhất nhé! Tks!:1luvu:

Thật ra Lannhu băn khoăn là đúng, Chủ yếu là có hành vi trốn thuế không thôi. Nhưng theo mình thì việc xuất hóa đơn cũng vậy, không xuất hóa đơn cũng vậy, chẳng khác nhau gì cả.

Còn cách giải quyết thì như sau: Khi cơ quan thuế xuống quyết toán thuế, sẽ có lúc để doanh nghiệp trình bày trước về tình hình tài chính của công ty, Lúc này bạn trình bày rõ vấn đề này cho cán bộ thuế, và công ty sẵn sàng điều chỉnh tăng vat đầu ra và TNDN phải nộp thêm. (cố tìm lý do khách quan về việc không xuất hóa đơn)

Như vậy, bạn sẽ k có hành vi chốn thuế vì đã khai báo sự thật rồi mà, Sau khi quyết toán cơ quan thuế sẽ ra biên bản xử lý vấn đề đó và sẽ có quyết định xuất hay không xuất hóa đơn thôi. Sai thì đã sai rồi, ráng chịu khó quan hệ tốt là ổn thôi, không có vấn đề gì hành vi trốn thuế đâu.

Tóm lại, cứ để như vậy chờ quyết toán, bạn có thể chủ động xin quyết toán thuế để ăn ngon ngủ yên.

 

[nmh_phocu]

Thật ra Lannhu băn khoăn là đúng, Chủ yếu là có hành vi trốn thuế không thôi. Nhưng theo mình thì việc xuất hóa đơn cũng vậy, không xuất hóa đơn cũng vậy, chẳng khác nhau gì cả.

Còn cách giải quyết thì như sau: Khi cơ quan thuế xuống quyết toán thuế, sẽ có lúc để doanh nghiệp trình bày trước về tình hình tài chính của công ty, Lúc này bạn trình bày rõ vấn đề này cho cán bộ thuế, và công ty sẵn sàng điều chỉnh tăng vat đầu ra và TNDN phải nộp thêm. (cố tìm lý do khách quan về việc không xuất hóa đơn)

Như vậy, bạn sẽ k có hành vi chốn thuế vì đã khai báo sự thật rồi mà, Sau khi quyết toán cơ quan thuế sẽ ra biên bản xử lý vấn đề đó và sẽ có quyết định xuất hay không xuất hóa đơn thôi. Sai thì đã sai rồi, ráng chịu khó quan hệ tốt là ổn thôi, không có vấn đề gì hành vi trốn thuế đâu.

Tóm lại, cứ để như vậy chờ quyết toán, bạn có thể chủ động xin quyết toán thuế để ăn ngon ngủ yên.

Bạn ơi, vẫn phải hiểu vấn đề đã

 

[nmh_phocu]

Bạn Lan nhu đang đọc vấn đề này, xin bạn cho biết chi tiết đi

 

[AC3K]

Bạn Lan nhu đang đọc vấn đề này, xin bạn cho biết chi tiết đi

Trời ơi, mình hiểu kỹ vấn đề rồi bạn ạ, bạn đâu cần chăm chú vào cách hạch toán làm gì.

 

[lannhu]

Hichic...chờ cơ quan thuế xuống QT thì đâu có gì để nói nữa. Vấn đề là xử lý đúng quy định ngay từ bây giờ (đã để sót cách đây mấy năm rùi mà bi giờ còn chờ thêm nữa thì chít ạ). Vả lại chờ người ta xuống mới giải thích thì mọi sự cũng đã rồi, dù có cố giải thích ntn đi nữa thì cũng là hành vi trốn thuế, vì ko có bằng chứng nào để chứng minh DN tự giác kê khai trước khi có quyết định quyết tóan của thuế cả.

Xuất hay ko xuất gì thì cũng phải nộp thêm thuế và phạt cả. Vấn đề làm như thế nào là đúng quy định (xuất hay ko)? để ko bị thêm 1 lần phạt nữa.

To Mpcu,

Tuy nhiên, bên em là dịch vụ tour, đối tượng khách hàng chủ yếu là cá nhân ko cần lấy hóa đơn

Dạ đặc điểm của bên em là như thế này ạ. KH thanh tóan TM. Nhưng bây giờ ko thể ko khai báo, vì nhìn đầu vào là người ta biết ngay có mấy khoản đầu ra này ạ.:wall:

Hihi...bác Mpcu ơi! Vấn đề em nêu ra cũng khá rõ ràng đấy chứ ạ.:biggrin: Bác đọc lại và cho em ý kiến với nhé! Tks bác.

 

[HoangHaVan]

Ý kiến ai cũng chí lý cả.
Cán bộ thuế kiểm tra , sẽ lấy doanh thu của mình trừ đi doanh thu đã kê khai, để tính thuế truy thu.
Nếu bạn đang treo, khi phát hiện, thuế cũng truy thu luôn.
Không yêu cầu xuất hoá đơn gì cả.

 

[nmh_phocu]

Hichic...chờ cơ quan thuế xuống QT thì đâu có gì để nói nữa. Vấn đề là xử lý đúng quy định ngay từ bây giờ (đã để sót cách đây mấy năm rùi mà bi giờ còn chờ thêm nữa thì chít ạ). Vả lại chờ người ta xuống mới giải thích thì mọi sự cũng đã rồi, dù có cố giải thích ntn đi nữa thì cũng là hành vi trốn thuế, vì ko có bằng chứng nào để chứng minh DN tự giác kê khai trước khi có quyết định quyết tóan của thuế cả.

Xuất hay ko xuất gì thì cũng phải nộp thêm thuế và phạt cả. Vấn đề làm như thế nào là đúng quy định (xuất hay ko)? để ko bị thêm 1 lần phạt nữa.

To Mpcu,


Dạ đặc điểm của bên em là như thế này ạ. KH thanh tóan TM. Nhưng bây giờ ko thể ko khai báo, vì nhìn đầu vào là người ta biết ngay có mấy khoản đầu ra này ạ.:wall:

Hihi...bác Mpcu ơi! Vấn đề em nêu ra cũng khá rõ ràng đấy chứ ạ.:biggrin: Bác đọc lại và cho em ý kiến với nhé! Tks bác.

Bạn à, bạn phải rà soát lại toàn bộ đầu ra và đầu vào, nguyên tắc doanh thu và chi phí phải phù hợp. Như vậy bên bạn chi phí đầu vào quá nhiều và đầu ra quá ít. Bạn thử kiểm tra lại xem có thể treo được những khoản chi phí nào lên 154 không. Những khách hàng lẻ đó bạn gộp lại coi như mình làm cho một công ty nào đó, làm hợp đồng khống, chuẩn bị lý do vì sao mình chưa xuất hóa đơn cho khách hàng và chưa hạch toán doanh thu, phần chi phí liên quan tới nó cũng chưa đưa vào giá vốn, bạn treo lên. Như vậy, doanh thu phù hợp với chi phí thực tế. phần chưa xuất hóa đơn thì tương ứng với chi phí bạn treo lại. nhưng chú ý là phải có lý do thật xứng đáng để treo lại chi phí nhé

 

[lannhu]

Bạn à, bạn phải rà soát lại toàn bộ đầu ra và đầu vào, nguyên tắc doanh thu và chi phí phải phù hợp. Như vậy bên bạn chi phí đầu vào quá nhiều và đầu ra quá ít. Bạn thử kiểm tra lại xem có thể treo được những khoản chi phí nào lên 154 không. Những khách hàng lẻ đó bạn gộp lại coi như mình làm cho một công ty nào đó, làm hợp đồng khống, chuẩn bị lý do vì sao mình chưa xuất hóa đơn cho khách hàng và chưa hạch toán doanh thu, phần chi phí liên quan tới nó cũng chưa đưa vào giá vốn, bạn treo lên. Như vậy, doanh thu phù hợp với chi phí thực tế. phần chưa xuất hóa đơn thì tương ứng với chi phí bạn treo lại. nhưng chú ý là phải có lý do thật xứng đáng để treo lại chi phí nhé

Hic, khổ nỗi là mọi sự đã rồi bác ạ. Kế tóan họ đã đưa vào chi phí cả rồi.:wall: . Và đầu vào này tòan là những chi phí cho 1 tour, do đó bác biết đấy thời điểm dịch vụ hòan thành<-- người ta căn cứ vào ngày chứng từ đầu vào là bít ngay==> muốn treo cũng ko có lý do nào hợp lý cả. Bây giờ muốn hợp lý hóa đầu ra này có đc nữa ko bác?

 

[nmh_phocu]

Hic, khổ nỗi là mọi sự đã rồi bác ạ. Kế tóan họ đã đưa vào chi phí cả rồi.:wall: . Và đầu vào này tòan là những chi phí cho 1 tour, do đó bác biết đấy thời điểm dịch vụ hòan thành<-- người ta căn cứ vào ngày chứng từ đầu vào là bít ngay==> muốn treo cũng ko có lý do nào hợp lý cả. Bây giờ muốn hợp lý hóa đầu ra này có đc nữa ko bác?

Đầu vào của mình thì mình phải đòi hóa đơn và hạch toán là đúng rồi, nhưng chỉ hạch toán vào chi phí thôi, không kết chuyển sanh 632. Còn đầu ra có thể là một công ty nào đó, công ty đó không chịu chi trả tiền hoặc chưa chi trả hết nên bọn em không xuất hóa đơn, bọn em mà xuất hóa đơn thì nó xù mất, ví dụ thế. Sau đó khi quyết toán, thuế sẽ yêu cầu hạch toán thêm doanh thu này vào, nói khó với họ và đồng ý hạch toán cả doanh thu và chi phí vào, thuế đầu ra thì chắc chắn phải nộp tăng rồi vì các khoản xuất toán thuế GTGT không được phép khấu trừ cho dù thuế đang âm. Và như thế sẽ không bị phạt. Rồi căn cứ biên bản quyết toán thuế, xuất hóa đơn ma ra, kê khai thuế đầu ra cho cái khách hàng ma ấy đi. Nhưng thời điểm hạch toán doanh thu và thời điểm kê khai sẽ bị lệch nhau. Phải nhớ lấy mà giải trình.

 

[lannhu]

Đầu vào của mình thì mình phải đòi hóa đơn và hạch toán là đúng rồi, nhưng chỉ hạch toán vào chi phí thôi, không kết chuyển sanh 632.

Cty này ko theo dõi giá thành, giá vốn==> tất đầu vào đều nằm trong chi phí cả rùi bác ạ.

Còn đầu ra có thể là một công ty nào đó, công ty đó không chịu chi trả tiền hoặc chưa chi trả hết nên bọn em không xuất hóa đơn, bọn em mà xuất hóa đơn thì nó xù mất, ví dụ thế

hic, thế này thì càn vi phạm về thời điểm xuất hóa đơn: khi dịch vụ hòan thành.

Rồi căn cứ biên bản quyết toán thuế, xuất hóa đơn ma ra, kê khai thuế đầu ra cho cái khách hàng ma ấy đi. Nhưng thời điểm hạch toán doanh thu và thời điểm kê khai sẽ bị lệch nhau. Phải nhớ lấy mà giải trình.

Quyết tóan thuế xong rùi thì các bác thuế đấy cũng đưa ra hứong giải quyết luôn rùi, em đâu có lăn tăn thế này nữa đâu ạ. Vả lại QT là xong, mọi việc đã đc giải quyết, em cũng đâu phải xuất hóa đơn ma làm gì ạ.