T
Nhờ mọi người giúp đỡ
Công ty em sang tháng sẽ xuất khẩu 1 lô hàng ra nước ngoài và giám đốc yêu cầu em tìm hiểu dần về thủ tục và thời hạn xin hoàn thuế gtgt
Cho em được nói rõ hơn là công ty thành lập từ tháng 6/2012 và bắt đầu từ tháng 6/2013 mới bắt đầu phát sinh thuế GTGT cho hoạt động mua hàng hóa dịch vụ trong nước, cho nên đây là lô hàng đầu tiên mà công ty xuất đi.
Về thủ tục em đã tìm hiểu và cũng biết được cần chuẩn bị những gì nhưng về thời hạn và điều kiện xin hoàn thuế em cực kỳ lơ tơ mơ, mọi người cho em hỏi:
1. TH1
Nếu số thuế gtgt phát sinh trong tháng đó chưa được khấu trừ từ 200 triệu trở lên thì cơ sở kinh doanh được hoàn thuế gtgt theo tháng đối với hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu
=> Theo em hiểu là thuế gtgt tháng 11/2013 >= 200 triệu sang tháng 12/2013 sẽ được làm thủ tục xin hoàn luôn hay sao ạ?
2. TH2
(1)Tháng kê khai thuế
(2)Thuế đầu vào được khấu trừ trong tháng
(3)Thuế đầu ra phát sinh trong tháng
(4) Thuế phải nộp
(5)Lũy kế số thuế đầu vào chưa khấu trừ
(1) (2) (3) (4) (5)
10/2013 200.000 0 -200.000 (HHDV trong nước)
11/2013 300.000 0 -300.000 (HHDV trong nước)
12/2013 153.000.000 0 -153.000.000 (HHDV xuất khẩu) -153.500.000
Đối với trường hợp trên thì khi nào mới được xin hoàn thuế vậy ạ? Có phải là sang đầu tháng 1/2014 là được xin hoàn thuế rồi vì đã âm 3 tháng liên tiếp phải ko ạ?
Em mới bập bẹ làm có hỏi gì sơ suất mong mọi người giúp đỡ đừng mắng mỏ ạ
Công ty em sang tháng sẽ xuất khẩu 1 lô hàng ra nước ngoài và giám đốc yêu cầu em tìm hiểu dần về thủ tục và thời hạn xin hoàn thuế gtgt
Cho em được nói rõ hơn là công ty thành lập từ tháng 6/2012 và bắt đầu từ tháng 6/2013 mới bắt đầu phát sinh thuế GTGT cho hoạt động mua hàng hóa dịch vụ trong nước, cho nên đây là lô hàng đầu tiên mà công ty xuất đi.
Về thủ tục em đã tìm hiểu và cũng biết được cần chuẩn bị những gì nhưng về thời hạn và điều kiện xin hoàn thuế em cực kỳ lơ tơ mơ, mọi người cho em hỏi:
1. TH1
Nếu số thuế gtgt phát sinh trong tháng đó chưa được khấu trừ từ 200 triệu trở lên thì cơ sở kinh doanh được hoàn thuế gtgt theo tháng đối với hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu
=> Theo em hiểu là thuế gtgt tháng 11/2013 >= 200 triệu sang tháng 12/2013 sẽ được làm thủ tục xin hoàn luôn hay sao ạ?
2. TH2
(1)Tháng kê khai thuế
(2)Thuế đầu vào được khấu trừ trong tháng
(3)Thuế đầu ra phát sinh trong tháng
(4) Thuế phải nộp
(5)Lũy kế số thuế đầu vào chưa khấu trừ
(1) (2) (3) (4) (5)
10/2013 200.000 0 -200.000 (HHDV trong nước)
11/2013 300.000 0 -300.000 (HHDV trong nước)
12/2013 153.000.000 0 -153.000.000 (HHDV xuất khẩu) -153.500.000
Đối với trường hợp trên thì khi nào mới được xin hoàn thuế vậy ạ? Có phải là sang đầu tháng 1/2014 là được xin hoàn thuế rồi vì đã âm 3 tháng liên tiếp phải ko ạ?
Em mới bập bẹ làm có hỏi gì sơ suất mong mọi người giúp đỡ đừng mắng mỏ ạ
