T
Các anh chị cho em hỏi ạ, trên Phần II:Tình hình thực hiện nghĩa vụ với NN, Mục I là thuế, bao gồm thuế GTGT hàng bán nội địa, Thuế GTGT hàng nhập khẩu,... trong đó thuế TNDN khai số liệu thế nào ạ. Theo em hiểu thì số liệu "Số phải nộp" trong cột Số phát sinh trong kỳ ko cần phải điền vào dúng ko ạ, vì đây thực chất ko phải số DN phải nộp mà chỉ là số DN tạm kê khai để nộp thôi đúng ko ạ. Còn chỉ tiêu "Số đã nộp" thì phải có số liệu đúng ko ạ, nó dựa trên căn cứ là N3334/C111,112,...của cả năm đúng ko ạ?
Còn Thuế GTGT hàng bán nội địa cũng trong cột Số phát sinh trong kỳ, chỉ tiêu "Số phải nộp" lấy căn cứ là Tổng phát sinh Có của TK 3331 trừ đi số phát sinh bên Có của TK 133 đối ứng với bên Nợ của TK 3331 đúng ko ạ? Còn chỉ tiêu "Số đã nộp" căn cứ vào N3331/C111,112,... đúng ko ạ?
Anh chị chỉ giùm em với ạ :wall:
Còn Thuế GTGT hàng bán nội địa cũng trong cột Số phát sinh trong kỳ, chỉ tiêu "Số phải nộp" lấy căn cứ là Tổng phát sinh Có của TK 3331 trừ đi số phát sinh bên Có của TK 133 đối ứng với bên Nợ của TK 3331 đúng ko ạ? Còn chỉ tiêu "Số đã nộp" căn cứ vào N3331/C111,112,... đúng ko ạ?
Anh chị chỉ giùm em với ạ :wall:
Sửa lần cuối: