Tiền gửi ngân hàng

  • Thread starter Võ Thị Thanh Vân
  • Ngày gửi
V

Võ Thị Thanh Vân

Sơ cấp
#1
Giúp mình với nhé!
Quyết tóan năm 2004, mình đã khóa sổ tài khỏan Ngân Hàng vào tháng 11 (do mình không cập nhật kịp thời) tháng 12/2004, có phát sinh tiền gửi Ngân Hàng, do đó giữa sổ sách và thực tế không khớp nhau. Vậy cho mình hỏi sang năm 2005 mình phải hạch tóan như thế nào cho hợp lý?
 
V

Vando

Thành viên thân thiết
11/12/05
436
3
16
Bac Giang
#2
Nếu khóa sổ tiền gửi NH tháng 11 thì tháng 12 nếu có phát sinh các khoản
+ khách hàng trả tiền: bạn sẽ hạch toán sai TK 131,
+ trả lãi tiền vay bằng tiền gửi: sai TK 635
...
do đó bạn nên hạch toán nốt tháng 12/2005 rồi hãy nộp BCTC (vẫn kịp mà)
nếu tháng 12 chỉ PS lãi tiền gửi với giá trị nhỏ vào ngày 31/12/05 thì có thể hạch toán sang 01/01/06
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#3
Bác Vando ơi! Kỳ kế toán bạn ý đang hỏi là năm 2004 và 2005 cơ, chứ không phải năm 2005 và 2006:

Võ Thị Thanh Vân nói:
Quyết tóan năm 2004, mình đã khóa sổ tài khỏan Ngân Hàng vào tháng 11 (do mình không cập nhật kịp thời) tháng 12/2004, có phát sinh tiền gửi Ngân Hàng, do đó giữa sổ sách và thực tế không khớp nhau. Vậy cho mình hỏi sang năm 2005 mình phải hạch tóan như thế nào cho hợp lý?
Đằng nào thì năm 2004 cũng đã sai rồi, phải chấp nhận đưa các khoản công nợ, lãi lờ... không đúng kỳ cho vào năm 2005 thôi. Nếu năm 2005 này mà có sai sót tương tự thì làm theo chỉ dẫn của bác Vando nhé!
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.




Xem nhiều