Gia hạn nộp thuế TNDN?

[trocloc]

Các bạn ơi mình rất cần đc giúp đỡ về vấn đề này:
Cty mình là cty TNHH MTV, quý 1 kế toán cũ cty mình có kê khai thuế TNDN theo quý trên HTKK 2.5.3. Tháng 6/2011 mình vào làm và vẫn làm trên HTKK 2.5.3. KT cũ nói năm nay số thuế tạm tính sẽ đc gia hạn sang năm 2012 mới phải đóng. Nhưng hôm nay mình có đọc QĐ 21 là phải tích vào mục gia hạn nộp thuế QD21 trên HTKK 2.5.5 để đc gia hạn nộp thuế theo QD21, mà trên 2.5.3 lại k có phần nâng cấp này nên tờ KK 2 quý 1,2 đều k có mục đó. Cho đến nay mình vẫn chưa đóng số thuế TNDN tạm tính của 2 quý 1,2. Vậy các bạn cho mình hỏi, cty mình có sai K , có bị phạt trong vấn đề này k và phải giải quyết vđ này ntn? Rất mong các chuyên viên tư vấn trong Webketoan giúp đỡ! Mình cám ơn rất nhiều!

 

[buikiem1980]

bạn xem lại noi dung Quyết định số 21/2011/QĐ

Thời gian ân hạn thuế của các quý năm 2011 như sau:

- Quý 1 ân hạn đến 30/04/2012,

- Quý 2 ân hạn đến 30/07/2012,

- Quý 3 ân hạn đến 30/10/2012,

- Tổng số thuế phải nộp của năm 2011 sẽ được ân hạn đến 31/03/2013.
còn về vấn đề trên phần mềm bên mình cũng chi kê khai bình thường thoi ko tích vào đâu cả. vấn đề ân hạn đã có quy định rõ ràng thì mình cứ căn cứ vào đó đi nộp đúng hạn là đc ròi.

 

[trocloc]

II.Trình tự, thủ tục gia hạn nộp thuế:
1.Doanh nghiệp sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai (HTKK) phiên bản 2.5.5 trở lên để thể hiện việc đề nghị gia hạn nộp thuế trên tờ khai thuế thu nhập tạm tính quý và tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm. (Địa chỉ để tải phần mềm HTKK phiên bản 2.5.5 là: www.hcmtax.gov.vn hoặc www.gdt.gov.vn). Cụ thể như sau:
a.Đối với doanh nghiệp nộp tờ khai bằng giấy:
Khi lập tờ khai phải đánh dấu vào ô gia hạn nộp theo Quyết định 21/2011/QĐ-TTg và ghi bổ sung nội dung đề nghị gia hạn tại dòng cam kết trong tờ khai như sau:
- Đối với tờ khai tạm tính quý:
+ Số thuế TNDN không được gia hạn
+ Số thuế TNDN đề nghị gia hạn
+ Thời hạn nộp thuế đề nghị gia hạn
- Đối với tờ khai quyết toán năm:
+ Số thuế TNDN chênh lệch cao hơn khi quyết toán:
Trong đó:
+ Số thuế TNDN không được gia hạn
+ Số thuế TNDN đề nghị gia hàn
+ Thời hạn nộp thuế đề nghị gia hạn
Nội dung trên đã hướng dẫn rất cụ thể, mà quý 1,2 mình k làm như vậy. Bạn có hiểu về vấn đề này giúp mình với nhé.Cám ơn nhiều!

 

[nguyentuan0911]

Vấn đề này mình cũng thắc mắc và gọi lên chi cục thuế quản lý và được giải thích như sau: do bên mình nộp kê khai qua mạng mà phần mềm 2.5.5 không đánh dấu được vào ô gia hạn theo QĐ21 do vậy học mặc định là mình đã gia hạn. Bạn nên hỏi trực tiếp cán bộ quản lý thuế doanh nghiệp xem?

 

[trocloc]

Hôm qua mình có đt lên CCT hỏi về việc gia hạn nộp thuế khi kk thuế TNDN Q1,2 trên HTKK2.5.3 và Q3 trên HTKK3.0.1. NV thuế chỉ trả lời chung chung là nếu muốn gia hạn thì cứ tích vào mục "gia hạn theo QĐ 21...". Vđ mình muốn hỏi là Q1,2 mình KK trên HTKK 2.5.3 Chỉ có mục " gia hạn theo QDD12...". Mà theo QĐ 21 thì bắt đầu từ quý 1 năm 2010 sẽ đc gia hạn theo QĐ 21 và KK trên HTKK 2.5.5. Cho đến nay mình vẫn chưa nộp thuế TNDN Q1,2/2011. Vậy mình có vi phạm về việc gia hạn nộp thuế k và phải giải quyết ntn?