Híc, mình nhầm công thức.Thanks bạn
Câu 3. Cá nhân C là đối tượng cư trú đồng sở hữu 2 căn hộ. Tháng 8/2009 anh C quyết định bán cả 2 căn hộ với giá 800 trđ và 750 trđ mỗi căn. Anh C không còn giấy tờ mua 2 căn hộ nên không xác định được giá vốn của 2 căn hộ này. Thuế thu nhập cá nhân do bán 2 căn hộ này được xác định như thế nào?
a. 23.000.000 đồng
b. 27.500.000 đồng
c. 31.000.000 đồng
d. 30.000.000 đồng
Còn bài này thì sao.Theo mình vì không xác định được giá vốn nên Thuế TNCN = giá chuyển nhượng *2% nhưng ko có đáp nào đúng nhỉ?Mình sai chỗ nào nhỉ?híc
Thuế TNCN phải nộp cho 2 căn hộ = (750+800)*2%=31tr
Alt Enter = F4 = Ctrl Y cậu ạCâu 3 giống câu 2 chứ
Ko bik cái alt-enter, nhưng thử bấm alt-r rồi bấm alt-enter xem có gì khác ko :-?
Híc, mình nhầm công thức.Thanks bạn
Câu 3. Cá nhân C là đối tượng cư trú đồng sở hữu 2 căn hộ. Tháng 8/2009 anh C quyết định bán cả 2 căn hộ với giá 800 trđ và 750 trđ mỗi căn. Anh C không còn giấy tờ mua 2 căn hộ nên không xác định được giá vốn của 2 căn hộ này. Thuế thu nhập cá nhân do bán 2 căn hộ này được xác định như thế nào?
a. 23.000.000 đồng
b. 27.500.000 đồng
c. 31.000.000 đồng
d. 30.000.000 đồng
Còn bài này thì sao.Theo mình vì không xác định được giá vốn nên Thuế TNCN = giá chuyển nhượng *2% nhưng ko có đáp nào đúng nhỉ?Mình sai chỗ nào nhỉ?híc
Bài 37:
Công ty du lịch Tuấn Hùng, trong tháng 8/20xx có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh như sau:
-Thực hiện hợp đồng với công ty G đưa 50 nhân viên của công ty G đi tham quan từ TP HCM đi hà nội và về lại TP HCM trong vòng 5 ngày với giá trọn gói là 6.050.000 đ/người
-Thực hiện hợp đồng với công ty du lịch singapore theo hình thức trọn gói đưa một đoàn du khách singapore đến tham quan tại Việt Nam và về lại singapore trong vòng 7 ngày, với tổng giá thanh toán quy ra đồng Việt Nam à 530 tr. Công ty du lịch Tuấn Hùng phải lo toàn bộ vé máy bay, ăn ở, tham quan theo chương trình thỏa thuận, riêng vé máy bay từ singaproe sang Việt Nam và ngược lại hết 200 trđ.
-Thực hiện hợp đồng với công ty H đưa 30 nhân viên của công ty H đi tham quan từ Việt Nam sang Hồng kong và về lại Việt Nam trong vòng 6 ngày với giá trọn gói là 15 triệu/khách, công ty du lịch Tuấn Hùng đã ký hợp đồng với công ty du lịch Hồng kong với giá 12.800.000 đ/khách. Công ty du lịch Hồng kong phải lo toàn bộ vé máy bay, ăn ở, tham quan theo chương trình thỏa thuận tại Hồng kong.
Yêu cầu: Xác định số thuế gtgt công ty Tuấn Hùng phải nộp trong tháng, bik rằng:
-Công ty nộp thuế theo pp khấu trừ
-Thuế suất của các dịch vụ là 10%
-Thuế gtgt đầu vào được khấu trừ trong tháng là 20 tr
Đọc lại giá tính thuế đối với du lịch lữ hành coi sao? tiện đọc luôn mấy cái ví dụ trong thông tư 129 hoặc 06 lunThuế GTGT phải nộp=Thuế GTGT đầu ra- thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
Thuế GTGT đầu ra gồm:
-Thực hiện hợp đồng với công ty G=6.050.000*10%=605.000đ
_Thực hiện hợp đồng với công ty Singapore = (530-200)*10%=33tr
-Thực hiện hợp đồng với công ty H=(15-12.8)*10%=0.22tr
Tổng thuế GTGT đầu ra=0.605+33+0.22=33.825tr
Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ =20tr
Thuế GTGT phải nộp=33.825-20=13.825tr
????????????????
Đọc lại giá tính thuế đối với du lịch lữ hành coi sao? tiện đọc luôn mấy cái ví dụ trong thông tư 129 hoặc 06 lun
Ôi, mình có đọc mà lại làm thế, hic...em hiểu r, cám ơn SP nhiều nhé!
Thuế GTGT phải nộp=Thuế GTGT đầu ra- thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
Thuế GTGT đầu ra gồm:
-Thực hiện hợp đồng với công ty G=6.050.000/(1+10%)*10%=0.55tr bạn chưa nhân với số người là 50
_Thực hiện hợp đồng với công ty Singapore = (530-200)/(1+10%)*10%=30tr
-Thực hiện hợp đồng với công ty H=(15-12.8)/(1+10%)*10%=0.2tr bạn chưa nhân với số người là 30
Tổng thuế GTGT đầu ra=0.55+30+0.2=30.75tr 0.55*50+30+0.2*30=63,5tr
Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ =20tr
Thuế GTGT phải nộp=30.75-20=10.75tr 63,5-20=43,5tr
????????????????
Mọi người giúp mình bài này với
- Số thuế GTGT đầu vào:400.000.000 ( trong đó có 1 hoá đơn có trị giá hàng hoá mua vào đã có thuế GTGT là 30.000.000 của lô hàng dc thanh toán bằng tiền mặt, còn lại đc thanh toán qua ngân hàng)
- Số Thuế GTGT đầu ra là 800.000.000
- Số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là 30.000.000
XĐ số thuế GTGT phải nộp trong kỳ
Mọi người ơi, giúp t tính toán bài này với:
Quỹ tiền lương năm 2010 của DN A phải trả cho người lao động đã được duyệt là 8 tỷ đồng. Tính đến cuối ngày 31/3/2011 DN A đã chi trả tiền lương, tiền công trong năm 2010 và chi bổ sung trong 3 tháng đầu năm 2011 tổng số là 7,3 tỷ đồng. DN A trích lập quỹ dự phòng tiền lương mức tối đa là 7,3 tỷ * 17% =1,241 tỷ đồng. Vậy tổng số tiền lương DN A được tính vào chi phí khi xác định thu nhập chiu thuế TNDN của năm 2010 là bao nhiêu?
VAT phải nộp = VAT đầu ra - VAT đầu vàoBài 37:
Công ty du lịch Tuấn Hùng, trong tháng 8/20xx có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh như sau:
-Thực hiện hợp đồng với công ty G đưa 50 nhân viên của công ty G đi tham quan từ TP HCM đi hà nội và về lại TP HCM trong vòng 5 ngày với giá trọn gói là 6.050.000 đ/người
-Thực hiện hợp đồng với công ty du lịch singapore theo hình thức trọn gói đưa một đoàn du khách singapore đến tham quan tại Việt Nam và về lại singapore trong vòng 7 ngày, với tổng giá thanh toán quy ra đồng Việt Nam à 530 tr. Công ty du lịch Tuấn Hùng phải lo toàn bộ vé máy bay, ăn ở, tham quan theo chương trình thỏa thuận, riêng vé máy bay từ singaproe sang Việt Nam và ngược lại hết 200 trđ.
-Thực hiện hợp đồng với công ty H đưa 30 nhân viên của công ty H đi tham quan từ Việt Nam sang Hồng kong và về lại Việt Nam trong vòng 6 ngày với giá trọn gói là 15 triệu/khách, công ty du lịch Tuấn Hùng đã ký hợp đồng với công ty du lịch Hồng kong với giá 12.800.000 đ/khách. Công ty du lịch Hồng kong phải lo toàn bộ vé máy bay, ăn ở, tham quan theo chương trình thỏa thuận tại Hồng kong.
Yêu cầu: Xác định số thuế gtgt công ty Tuấn Hùng phải nộp trong tháng, bik rằng:
-Công ty nộp thuế theo pp khấu trừ
-Thuế suất của các dịch vụ là 10%
-Thuế gtgt đầu vào được khấu trừ trong tháng là 20 tr
Bài 37:
Công ty du lịch Tuấn Hùng, trong tháng 8/20xx có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh như sau:
-Thực hiện hợp đồng với công ty G đưa 50 nhân viên của công ty G đi tham quan từ TP HCM đi hà nội và về lại TP HCM trong vòng 5 ngày với giá trọn gói là 6.050.000 đ/người
Giá tính thuế GTGT là: 50x6050000/(1+10%) = 330 triệu đồng
Thuế GTGT đầu ra là 330x10% = 33 triệu đồng
-Thực hiện hợp đồng với công ty du lịch singapore theo hình thức trọn gói đưa một đoàn du khách singapore đến tham quan tại Việt Nam và về lại singapore trong vòng 7 ngày, với tổng giá thanh toán quy ra đồng Việt Nam à 530 tr. Công ty du lịch Tuấn Hùng phải lo toàn bộ vé máy bay, ăn ở, tham quan theo chương trình thỏa thuận, riêng vé máy bay từ singaproe sang Việt Nam và ngược lại hết 200 trđ.
Giá tính thuế GTGT là (530 - 200)/(1+10%) = 300 triệu
Thuế GTGT đầu ra là 300 x 10% = 30 triệu
-Thực hiện hợp đồng với công ty H đưa 30 nhân viên của công ty H đi tham quan từ Việt Nam sang Hồng kong và về lại Việt Nam trong vòng 6 ngày với giá trọn gói là 15 triệu/khách, công ty du lịch Tuấn Hùng đã ký hợp đồng với công ty du lịch Hồng kong với giá 12.800.000 đ/khách. Công ty du lịch Hồng kong phải lo toàn bộ vé máy bay, ăn ở, tham quan theo chương trình thỏa thuận tại Hồng kong.
Giá tính thuế GTGT trong trường hợp này là 30x(15 - 12,8)/(1+10%) = 60 triệu
Thuế GTGT đầu ra là 6 triệu
Tống thuế GTGT đầu ra là 33 + 30 + 6 = 69 triệu
Yêu cầu: Xác định số thuế gtgt công ty Tuấn Hùng phải nộp trong tháng, bik rằng:
-Công ty nộp thuế theo pp khấu trừ
-Thuế suất của các dịch vụ là 10%
-Thuế gtgt đầu vào được khấu trừ trong tháng là 20 tr
Thuế GTGT phải nộp là 69 - 20 = 49 triệu
Nhok ơi, xem mình có tiến bộ hơn tí nào ko?
Bài này bạn bỏ hoá đơn 30 triệu mà thanh toán bằng tiền mặt ra vì theo quy định về điều kiện khấu trừ thuế GTGT đầu vào đối với lần mua hàng có giá thanh toán trên 20 triệu đòi hỏi phải có chứng từ thanh toán qua ngân hàng.
Số thuế GTGT phải nộp = số thuế GTGT đầu ra - Số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong kỳ - Số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang = 800 - (400 - 30) - 30 = 400 triệu. luck!
Good
Theo quy định thì ngoài tiền lương thực trả cho người lao động thì mình có thể trích dự phòng 17% trên mức lương thực trả để dành cho năm sau. 2 khoản này đều được tính vào chi phí 2010 nhưng tổng 2 khoản ko quá quỹ lương được duyệt năm 2010. nghĩa là d2 bạn tính toán ra 1,241 nhưng bạn chỉ được trừ vào chi phí là 8 tỷ.
Các bạn cố gắng trao đổi trên diễn đàn này, như mình thì đã học hỏi được rất nhiều và nhớ lâu nữa.