Bổ sung thuế GTGT sau khi điều chỉnh

[longphuong77]

Cuối năm Công ty mình phải điều chỉnh giảm là 1.500.000 đ, do tính tỷ lệ % sai nên bây giờ sau khi đối chiếu lại sổ sách thì mình phát hiện phải điều chỉnh giảm thêm 300.000 đ nữa. theo đúng thì mình phải báo cáo điều chỉnh giảm là 1.800.000đ (mà ở đây chỉ có 1.500.000đ) . Vậy theo các bạn mình phải làm sao (mình điều chỉnh giảm 1.500.000đ vào Tháng 02 rồi)? Có thể điều chỉnh giảm tiếp vào Tháng 03 không? Mong nhận được ý kiến đóng góp của các bạn!

 

[thanhvunt]

mình nghĩ rằng được, không vấn đề gì lắm, cứ giải trình lý do rõ ràng khi được hỏi.

 

[buithehung]

Mình cũng đang gặp trường hợp như vậy đây? đau đầu quá không biết phải làm như thế nào bây giờ. Có chuyên gia nào nói rõ cho mình cách xử lý nó với?

 

[thanhvunt]

Mình không phải chuyên gia nhé

Khi phát hiện sai số thuế GTGT đầu vào hoặc đầu ra của các kỳ tính thuế trước trong khi kê khai thuế GTGT kỳ này thì bạn phải làm điều chỉnh tăng hoặc giảm trên tờ khai 01/GTGT (điền số cần điều chỉnh vào ô chỉ tiêu số 19 hoặc 21 và 35 hoặc 37). Đồng thời lập BẢNG GIẢI TRÌNH TỜ KHAI THUẾ GTGT mẫu số 02A/GTGT nộp kèm theo.