Chứng từ trên 20 triệu Thanh toán cả qua ngân hàng và tiền mặt? có được chấp nhận chi phí khoản tt t

[Bich Le]

Kính gửi các anh chị cho em hỏi một vấn đề này với ạ!
Khi em mua hàng khách hàng xuất Hóa đơn cho em là 400 triệu (đã bao gồm VAT). Nhưng KH yêu cầu bên em thanh toán qua Ủy nhiệm chi chỉ 250 triệu, còn 150 triệu thanh toán bằng tiền mặt. Em có hỏi cán bộ quản lý thuế của mình thì bác ấy nói rằng 150 triệu đó chỉ được tính vào chi phí chứ ko được khấu trừ thuế, nhưng em cũng hỏi một chị trong đội quyết toán thuế đã 1 lần QT tại đơn vị em thì sẽ loại chi phí 150 tr đó. như vậy em ko biết phải hạch toán và kê khai tờ khai thuế tháng như thế nào? Nếu ke khai luôn phần thuế được khấu trừ theo HĐGTGT thì sau này 150 triệu kia ko được tính khấu trừ thué thì lúc đó lại loại ra, em làm như thế này các bác xem có được ko nhé?
Trên tờ khai thuế tháng em vẫn kê khai chi phi là: (400 tr/1.1 = 363.636.364) và tiền thuế là (250.000.000/1.1*10% = 22.727.273 ) và hạch toán trên sổ em cũng hạch toán như vậy? em làm như thế có được ko ạ?

Mong anh chị tư ván giúp em với ạ, em cảm ơn nhiều!

 

[hoalantieu2030]

Kính gửi các anh chị cho em hỏi một vấn đề này với ạ!
Khi em mua hàng khách hàng xuất Hóa đơn cho em là 400 triệu (đã bao gồm VAT). Nhưng KH chỉ thanh toán qua Ủy nhiệm chi 250 triệu, còn 150 triệu thanh toán bằng tiền mặt.

Em mua hàng của người ta, tức là em thanh toán cho khách hàng chứ, sao lại "KH chỉ thanh toán..."???

 

[Bich Le]

Úi em nhầm ạ, tức là em trả tiền cho Khách hàng,, nhưng khách hàng họ yêu cầu chỉ trả 250 triệu qua UNC, còn 150tr phải trả bằng Tiền mặt. em đang lu bu cv quá thông cảm cho em nha

 

[hoalantieu2030]

Nếu cty đã đồng ý với phương thức thanh toán như vậy thì đành phải chấp nhận ko được khấu trừ số thuế đầu vào tương ứng, số thuế này được tính vào chi phí. còn phần tiền hàng(400tr/1.1), đương nhiên vẫn được tính vào chi phí hợp lý nếu đủ điều kiện theo TT130/2008.
Tiền thuế đầu vào được khấu trừ em tính đúng rùi. Chỉ có phần chi phí bổ sung thêm số thuế ko được khấu trừ của 150tr thanh toán bằng TM.

 

[ngaytanthexx]

Úi em nhầm ạ, tức là em trả tiền cho Khách hàng,, nhưng khách hàng họ yêu cầu chỉ trả 250 triệu qua UNC, còn 150tr phải trả bằng Tiền mặt. em đang lu bu cv quá thông cảm cho em nha

Làm gì có chuyện yêu cầu nhảm nhí thế !Chỗ gạch chân có cái gì đó bên phía khách hàng mờ ám đó !

 

[Bich Le]

Thực ra khi KH đưa yêu cầu này em cũng không chấp nhận, xong Xếp em có làm việc và tính mặt hàng đó bán ra sau khi trừ tiền thuế VAT phải nộp bù trừ (14.090.909 đ) và các chi phí Q lý khác vẫn đảm bảo phần lợi nhuận nên Xếp em đồng ý cho TT theo hình thức đó. Còn em cũng nghĩ do đơn vị kia có vấn đề gì đó với ngân hàng nên mới không cho TT 100% qua ngân hàng.

 

[TLX]

Cũng lạ là biết rằng sẽ không được khấu trừ thuế nhưng vẫn chấp nhận điều kiện này của bên bán. Kể cả trong trường hợp tính toán sau khi bán hàng đi vẫn có lãi, nhưng chẳng lẽ hơn 14 triệu kia bị mất đi, ông chủ lại không... tiếc?
Tuy nhiên cả hai bên đã thống nhất vậy rồi thì bạn cứ đúng như thế mà hạch toán: chỉ kê khai phần thuế được khấu trừ của 250tr thôi, số còn lại đưa cả vào chi phí.
Mình cũng góp ý là bạn nên cân nhắc và có ý kiến trao đổi với sếp, cũng phải đưa ra ý kiến chủ quan của mình trong trường hợp nhìn thấy cái lợi của công ty đang bị mất chứ!

 

[nguyentuan0911]

Mình đoán đó là số tiền gửi của họ thôi đúng không? đáng lẽ bạn phải thỏa thuận với họ là chuyển cả 400 triệu rồi họ back lại cho bạn 150 tr bằng tiền mặt. Có lẽ sếp của bạn chắc cú quá sợ không đòi được 150tr nên đành vậy thôi. Nếu có đủ chứng từ hợp lệ thì phần thuế ứng với 150tr ấy bạn đưa vào chi phí không được khấu trừ thuế, còn lại hạch toán như bình thường.

 

[phamngocdiem]

Nếu tính thuế 250 triệu thì trên tờ khai chỉ ghi 250 thuế 10% thôi k cần khai thêm phần 150tr

 

[gabonghp]

cung chang biet dc dau b ah ko sep nao tu nhien de cty tui cua sep bi lo dau .sep b thoa thuan rui thuichac co phan chenh lech ma co khi sep cua b dc hg ay nen moi dong y. ben kia nguoi ta ko chap nhan phai chiu thue dau ra nhiu dau

 

[Bich Le]

cảm ơn cả nhà! cuối cùng thì vấn đề cuả mình giải quyết xong, chỗ ng quen GĐ nên làm khó cho GĐ xong anh giao cho mình xử lý, nên mình cứ đi chuyển khoản đủ 400 triêu, theo đúng nguyên tắc kế toán. bên kia cũng hơi khó chịu nhưng ko thấy thắc mắc gì nữa. nhưng chắc xong việc này bên mình khó làm lần 2