F
Xin chào cả nhà!
Xin mọi người giúp mình vấn đề này với.
Năm 2009 TK131 dư có 260tr. Năm 2011 thuế vào quyết toán thuế yêu cầu hạch toán điều chỉnh của năm 2009
nôm na gọi là kéo doanh thu về)
Nợ TK131: 260tr
Có TK511: 236.4tr
Có TK333:23.6tr
Tất nhiên cty mình chưa xuất HĐ cho khoản 260tr này
cty mình đã làm như BBQT thuế yêu cầu (bổ sung bút toán trên và điều chỉnh lại BCTC)
Năm 2011 khi có quyết toán khối lượng thi công chính thức mình xuất trả hóa đơn cho khách hàng trị giá 2 tỷ (trong 2tỷ này đã bao gồm 260tr ở trên) và khách hàng trả nốt 1,740 tỷ.
Vậy mình phải hạch toán và kê khai thuế hóa đơn 2 tỷ này như thế nào cho đúng.
Xin cảm ơn mọi người rất nhiều.
Xin mọi người giúp mình vấn đề này với.
Năm 2009 TK131 dư có 260tr. Năm 2011 thuế vào quyết toán thuế yêu cầu hạch toán điều chỉnh của năm 2009
nôm na gọi là kéo doanh thu về)Nợ TK131: 260tr
Có TK511: 236.4tr
Có TK333:23.6tr
Tất nhiên cty mình chưa xuất HĐ cho khoản 260tr này
cty mình đã làm như BBQT thuế yêu cầu (bổ sung bút toán trên và điều chỉnh lại BCTC)
Năm 2011 khi có quyết toán khối lượng thi công chính thức mình xuất trả hóa đơn cho khách hàng trị giá 2 tỷ (trong 2tỷ này đã bao gồm 260tr ở trên) và khách hàng trả nốt 1,740 tỷ.
Vậy mình phải hạch toán và kê khai thuế hóa đơn 2 tỷ này như thế nào cho đúng.
Xin cảm ơn mọi người rất nhiều.
