Giúp đỡ: Thuế GTGT vãng lai

[hongvu0112]

Chào cả nhà, tình hình bên e đang không biết hiểu thế nào cho đúng vụ thuế GTGT vãng lai
Bên em thi công lắp đặt các hạng mục cơ khí dưới Yên Phong, Bắc Ninh cả 5 năm nay rồi, nhưng ko để ý đến thuế GTGT vãng lai. lâu nay ko để ý đến loại thuế này.
Đột nhiên đợt vừa rồi thuế BN bắt nộp 2% trên tổng giá trị HĐ như Luật quy định. Bên em đã xuất hđ 90% và kê khai ở trên Hà Nội.
Theo tư vấn của một số bác bên Thuế thì bên em chỉ phải đóng 2% trên giá trị hđ còn lại chưa xuất hóa đơn ở dưới BN và sẽ bị phạt hành chính vì nộp sai cho món 90% kia.
Bên BN bảo bên em sai thì tự chịu còn bên đó nhất quyết thu 2% trên 100%.
Bên em có làm công văn hỏi lại Tổng Cục thuế về vđ này, cụ thể muốn biết rõ là bên em có phải đóng 2% của 90% giá trị hóa đơn đã xuất và kê khai ở HN cho bên BN nữa hay không, nhưng Tổng cục đẩy xuống Cục, Cục đẩy xuống Chi cục (em ở Từ Liêm ah), sau 20 ngày thì bên em nhận đc CV của Chi cục thông báo bên em kê khai GTGT đầu ra 10% của 90% giá trị HĐ đã xuất hóa đơn tại HN là đúng và vẫn phải kê khai thuế vãng lại của hợp đồng này tại Bắc Ninh, số tiền này sẽ đc khấu trừ vào số GTGT phải nộp theo TK GTGT trên HN, đồng thời sẽ bị phạt hành chình về nộp chậm.
Không biết có phải như thế thì bên em sẽ bị nộp trùng số GTGT vào NSNN không. Bên em thực hiện kê khai theo PP khấu trừ nên thời điểm kê khai 90% GT hợp đồng, bên em vẫn đang được khấu trừ VAT đầu vào.
Mong cả nhà chỉ giáo với ah:039:

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Chào cả nhà, tình hình bên e đang không biết hiểu thế nào cho đúng vụ thuế GTGT vãng lai
Bên em thi công lắp đặt các hạng mục cơ khí dưới Yên Phong, Bắc Ninh cả 5 năm nay rồi, nhưng ko để ý đến thuế GTGT vãng lai. lâu nay ko để ý đến loại thuế này.
Đột nhiên đợt vừa rồi thuế BN bắt nộp 2% trên tổng giá trị HĐ như Luật quy định. Bên em đã xuất hđ 90% và kê khai ở trên Hà Nội.
Theo tư vấn của một số bác bên Thuế thì bên em chỉ phải đóng 2% trên giá trị hđ còn lại chưa xuất hóa đơn ở dưới BN và sẽ bị phạt hành chính vì nộp sai cho món 90% kia.
Bên BN bảo bên em sai thì tự chịu còn bên đó nhất quyết thu 2% trên 100%.
Bên em có làm công văn hỏi lại Tổng Cục thuế về vđ này, cụ thể muốn biết rõ là bên em có phải đóng 2% của 90% giá trị hóa đơn đã xuất và kê khai ở HN cho bên BN nữa hay không, nhưng Tổng cục đẩy xuống Cục, Cục đẩy xuống Chi cục (em ở Từ Liêm ah), sau 20 ngày thì bên em nhận đc CV của Chi cục thông báo bên em kê khai GTGT đầu ra 10% của 90% giá trị HĐ đã xuất hóa đơn tại HN là đúng và vẫn phải kê khai thuế vãng lại của hợp đồng này tại Bắc Ninh, số tiền này sẽ đc khấu trừ vào số GTGT phải nộp theo TK GTGT trên HN, đồng thời sẽ bị phạt hành chình về nộp chậm.
Không biết có phải như thế thì bên em sẽ bị nộp trùng số GTGT vào NSNN không. Bên em thực hiện kê khai theo PP khấu trừ nên thời điểm kê khai 90% GT hợp đồng, bên em vẫn đang được khấu trừ VAT đầu vào.
Mong cả nhà chỉ giáo với ah:039:

Thuế vãng lai phát sinh ở Bắc Ninh thì bạn phải nộp thuế vãng lai 2% vào NSNN-đơn vị thụ hưởng là Thuế Bắc Ninh.(2% trên 90% của hoá đơn đã xuất ra, phần 2% còn lại của 10% doanh thu sau này cũng tương tự.)
Khi có giấy nộp tiền NSNN 2% thuế vãng lai này, bạn kê khai vào phụ lục 01-5/GTGT để khấu trừ thuế trên 01/GTGT kê khai tại Hà Nội.
TH bạn đã nộp thuế vào NSNN 2% sai đơn vị thụ hưởng(Nộp cho Thuế Từ Liêm), thì bạn làm thủ tục điều chỉnh giấy nộp tiền NSNN - mẫu C1-07 : Điều chỉnh thu NSNN (Khi bạn làm điều chỉnh như thì ko phải nộp thuế nữa nhưng sẽ bị phạt nộp chậm tiền thuế.)
TH chưa nộp 2% thuế vãng lai của 90% doanh thu đã hoàn thành (Chưa nộp cho Thuế nào), bạn phải làm giấy nộp tiền NSNN nộp cho Thuế Bắc Ninh, đồng thời căn cứ vào GNTNSNN vãng lai đó bạn kê khai khấu trừ thuế vãng lai 2% này vào phụ lục 01-5/GTGT trên báo cáo thuế GTGT phát sinh tại trụ sở chính (Thuế Từ Liêm), để bù trừ với số thuế GTGT phải nộp ps tại trụ sở chính.

 

[alicetran155]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Công ty em cũng đang có mấy công trình ở ngoài Bắc Ninh. Cho em hỏi là có công trình mà thuế đầu vào nhiều hơn đầu ra tức là tính ra công trình đó bị lỗ thì bên em vẫn phải nộp thuế vãng lai hay sao ah. Từ trước giờ bên em chỉ kê khai thuế trong TP HCM thôi. Và bên khách hàng nói sẽ giữ lại 2% GTHĐ cho tới khi bên em nộp thuế vãng lai thì họ sẽ thanh toán hết. Mọi người chỉ giúp em Th này với ah. Thanks all

 

[nguyenkimtuan32]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Chưa nộp thì bạn phải nộp thôi, các tỉnh họ ko phạt chậm như ở Hà nội đâu, bên e có công trình trong Kon Tum cũng giống bên chị ko kê khai nộp thuế vãng lai, sau đó bên thuế Kon Tum có công văn yêu cầu nộp thuế vãng lai. Em căn cứ hồ sơ nghiệm thu thanh toán theo giai đoạn mà kê khai thuế vãng lai thôi. Nộp khi nào thì được cấn trừ khi đó với thuế GTGT đầu ra, chứ ko phải cứ kê khai chưa nộp tiền mà được cấn trừ đâu. Thuế các tỉnh họ làm việc rất đơn giản.

 

[alicetran155]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Chưa nộp thì bạn phải nộp thôi, các tỉnh họ ko phạt chậm như ở Hà nội đâu, bên e có công trình trong Kon Tum cũng giống bên chị ko kê khai nộp thuế vãng lai, sau đó bên thuế Kon Tum có công văn yêu cầu nộp thuế vãng lai. Em căn cứ hồ sơ nghiệm thu thanh toán theo giai đoạn mà kê khai thuế vãng lai thôi. Nộp khi nào thì được cấn trừ khi đó với thuế GTGT đầu ra, chứ ko phải cứ kê khai chưa nộp tiền mà được cấn trừ đâu. Thuế các tỉnh họ làm việc rất đơn giản.

Một vấn đề nữa là Giám đốc của em không chịu nộp mà kế toán trưởng cũng không biết gì về thuế vãng lai nên không chịu làm mà cứ ì ạch vậy. Nói là khi nào Thuế hỏi tới thì làm. Em thì muốn làm cùng để học hỏi thêm. Như vậy là em đang ngồi chờ đợi được sự đồng ý của 2 người

 

[nguyenkimtuan32]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Bạn tìm cái công văn thuế vãng lai ấy đưa sếp và đưa cái thông tư hướng dẫn xử phạt khai chậm thuế ấy, từ 1/7 phạt nặng lắm. Đưa 2 sếp xem có sợ không, mà vấn đề tớ nghĩ nếu mình đã có ý kiến giải quyết mà sếp bảo không sợ thì trách nhiệm của các sếp rồi. Đừng can thiệp sâu sếp lại ghét cho. Đi làm lâu tớ đúc rút ra thế. Nếu bạn là KTT thì nên tìm thông tư về thuế vãng lai và thông tư xử phạt đưa giám đốc. Còn là nhân viên thì tìm hiểu để biết thôi.

 

[hongvu0112]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Bên mình thi công thường xuyên tại Bắc Ninh, hầu như tất cả các hóa đơn xuất ra đều xuất cho các DN dưới đó, bây h nếu cứ đóng tất 2% thì chắc phá sản mất vì ko phải công trình nào cũng lãi mà trên HN thì thực hiện kê khai thuế theo phương pháp khấu trừ nên không phải lúc nào cũng phải đóng thuế VAT. Việc đóng nộp tiền vào NSNN thì dễ nhưng hoàn thuế ra thì ko đơn giản. ><

 

[alicetran155]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Bạn tìm cái công văn thuế vãng lai ấy đưa sếp và đưa cái thông tư hướng dẫn xử phạt khai chậm thuế ấy, từ 1/7 phạt nặng lắm. Đưa 2 sếp xem có sợ không, mà vấn đề tớ nghĩ nếu mình đã có ý kiến giải quyết mà sếp bảo không sợ thì trách nhiệm của các sếp rồi. Đừng can thiệp sâu sếp lại ghét cho. Đi làm lâu tớ đúc rút ra thế. Nếu bạn là KTT thì nên tìm thông tư về thuế vãng lai và thông tư xử phạt đưa giám đốc. Còn là nhân viên thì tìm hiểu để biết thôi.

Thanks bạn nhé. KTT còn không sợ nộp phạt nên tớ cứ âm thầm tìm hiểu thôi. Lâu lâu có hỏi thăm ý kiến thì bảo cứ kệ nó, tính sau đi. Uh thì tớ mặc kệ. hihi. Hồi hôm cũng có đi tập huấn về quy định xử phạt rồi, công nhận không mấy ai chấp nhận thế. Giám đốc các doanh nghiệp phản đối rần rần.
P/S: Bữa đó tớ đi thay GĐ hihi. Gặp toàn cán bộ cấp cao nghe phát biểu thích thật. Về báo cáo lại với Sếp mà Sếp im re

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Xin cả nhà tư vấn giúp thuế GTGT vãng lai

Bên mình thi công thường xuyên tại Bắc Ninh, hầu như tất cả các hóa đơn xuất ra đều xuất cho các DN dưới đó, bây h nếu cứ đóng tất 2% thì chắc phá sản mất vì ko phải công trình nào cũng lãi mà trên HN thì thực hiện kê khai thuế theo phương pháp khấu trừ nên không phải lúc nào cũng phải đóng thuế VAT. Việc đóng nộp tiền vào NSNN thì dễ nhưng hoàn thuế ra thì ko đơn giản. ><

Lần đầu làm hồ sơ xin hoàn, chờ giải quyết hoàn thuế thì hơi lâu, nhưng sau đó bạn nắm được quy trình, thủ tục và cả " ..." nữa thì các lần sau xin hoàn thuế thì ko khó đâu.
Vì liên quan tới hoàn VAT, nếu kiểm tra trước- hoàn sau thì trước khi muốn xin hoàn phải kiểm tra sổ sách, những sổ có liên quan tới VAT. Họ cũng chưa check tới các loại thuế khác như thuế TNDN, TNCN nên cũng ko lâu, gửi hồ sơ xin hoàn, các bác ấy còn mất thời gian xác minh hóa đơn đầu vào của bên bạn với các CQ Thuế khác.
Ngày xưa, mình làm hs xin hoàn VAT cũng cho DN xây dựng- VAT vãng lai ngoại tỉnh thì cho hoàn luôn cùng VAT tại trụ sở chính (về mặt hồ sơ xin hoàn), còn VAT vãng lai 2% ps tại địa bàn khác ko trực thuộc trụ sở chính nhưng trong cùng tỉnh (nội tỉnh) thì lại yêu cầu làm hs hoàn riêng. Đúng là tiền vào NSNN thì dễ, nhưng ra thì nhỏ giọt.