Bảng cân đối số kế toán không cân

B

Buinguyenminhngoc

Inactive Users
Inactive Accounts
Chào cả nhà.Mình đang làm bảng CĐKT nhưng mình thấy nó không cân.Theo mình biết thì bảng CĐKT là mình chuyển tài khoản loại 1.2.3 và 4 từ bảng cân đối số phát sinh wa. Mình thử cộng tổng tài sản và tổng nguồn vốn cuối kỳ bên bảng CĐSPS thì thấy nó không cân ( bảng CĐSPS vẫn cân ). Như vậy thi phải làm sao.
 
nếu bảng cân đối kế toán ko cần thì có thể bạn kết chuyển chưa hết rùi
 
Buinguyenminhngoc nói:
Chào cả nhà.Mình đang làm bảng CĐKT nhưng mình thấy nó không cân.Theo mình biết thì bảng CĐKT là mình chuyển tài khoản loại 1.2.3 và 4 từ bảng cân đối số phát sinh wa. Mình thử cộng tổng tài sản và tổng nguồn vốn cuối kỳ bên bảng CĐSPS thì thấy nó không cân ( bảng CĐSPS vẫn cân ). Như vậy thi phải làm sao.
Nhấn để mở rộng...

Số liệu ở Bảng Cân đối kế toán và bảng CDSPS có thề không như nhau, nhưng số liệu ờ Bảng Cân đối kế toán vẫn phải cân.
Các lý do số liệu ở 2 bảng này khác nhau:
- Số khấu hai TSCD : Trên bảng CDSPS là số dư bên Có, nhưng đây là tài khoản điều chỉnh, nên trong Bảng CDKT được ghi số âm.
- Các TK dư phòng: 129, 139, 159,... trong Trên bảng CDSPS là số dư bên Có, nhưng đây là tài khoản điều chỉnh, nên trong Bảng CDKT được ghi số âm.
- TK 421: nếu là số lỗ, có số dư Nợ, thi trong Bảng CDKT được ghi số âm.
- Ngoài ra, một số số liệu lấy tư số tổng hợp chi tiết : công nợ 131, 331 phải lấy số dư Nợ hay số số dư Có để ghi vào bảng CDKT.

Vì vậy số liệu tổng cộng của bảng CDSPS và số liệu trong Bảng CDKT thường không như nhau.
 
Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé. Bảng CDKT không cân thì khi mình kết chuyển lãi - lỗ để ra báo cáo kết quả HDKD , thì kết quả lãi- lỗ đó có chính xác hay không? vì từ đầu năm số dư trên bảng CDKT đã không cân rồi,nhưng mình vẫn kết chuyển lãi- lỗ bình thường. Vậy kết quả có đúng( chính xác được không) ?
 
t007 nói:
Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé. Bảng CDKT không cân thì khi mình kết chuyển lãi - lỗ để ra báo cáo kết quả HDKD , thì kết quả lãi- lỗ đó có chính xác hay không? vì từ đầu năm số dư trên bảng CDKT đã không cân rồi,nhưng mình vẫn kết chuyển lãi- lỗ bình thường. Vậy kết quả có đúng( chính xác được không) ?
Nhấn để mở rộng...

Híc, Bảng CĐKT không cân thì chắc chắn đã sai ở đâu đó rồi -> việc kết chuyển lãi lỗ cũng có vẫn đề. Bạn phải tìm lại xem nó chưa cân ở đâu đã chứ!
 
t007 nói:
Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé. Bảng CDKT không cân thì khi mình kết chuyển lãi - lỗ để ra báo cáo kết quả HDKD , thì kết quả lãi- lỗ đó có chính xác hay không? vì từ đầu năm số dư trên bảng CDKT đã không cân rồi,nhưng mình vẫn kết chuyển lãi- lỗ bình thường. Vậy kết quả có đúng( chính xác được không) ?
Nhấn để mở rộng...

Bảng CDKT không cân từ đầu năm thì bạn nên xem lại cho chuẩn luôn chứ, vậy còn bảng CDPS từ đầu năm đã lấy cân chưa?
Nếu bạn hỏi là bạn vẫn kết chuyển doanh thu, chi phí, để lấy kết quả lãi lỗ thì kết quả lãi lỗ đó vẫn có thể đúng, đúng về mặt số liệu cho riêng phần lợi nhuận lãi lỗ này, nhưng toàn bộ báo cáo thì nó sẽ bị sai do sai ngày từ đâu. Tốt nhất là xem lại để làm chuẩn luôn.
 
Bảng cân đối kế toán không cân

Chào cả nhà. E có bảng cân đối phát sinh cuối kỳ như sau:
Số dư cuối kỳ bên CÓ các tài khoản:
TK111:11,271,427
TK142: 44,400,845
TK214: 163,151,834
TK3311: 177,495,531
TK3331: 3,212,727
TK338: 1,590,000
TK411: 1,920,000,000
TK622: 45,000,000
TK6428: 17,127
TK711: 5,400,000
Số dư bên NỢ các tài khoản
TK112: 11,521,638
TK131: 35,340,000
TK1331: 160,227,601
TK1388: 100,000,000
TK141: 68,544,166
TK152: 158,802,521
TK153: 15,371,000
TK2113: 179,751,818
TK3338: 2,250,000
TK334: 8,300,000
TK621: 9,990,000
TK911: 1,621,440,747
E lên bảng cân đối kế toán mà nó không cân. Các a/c giúp e tìm ra chỗ sai với. E cảm ơn các a/c nhiều
 
e phai ket chuyen het TK dau 5 - 6 - 7 - 8 -9 chứ, trên bảng cân đối tài khoản làm gì có những tài khoản này. Mà sao chị không thấy em có TK 511 và TK 632 nhi
E kết chuyển 621. 622 về TK 154 đi, lấy số dư các TK đầu 1 - 2 - 3 -4 đưa lên BCĐKT thôi
 
bảng cân đối tài khoản của e đã cân chưa. Kết chuyển 1331 vs 33311 đi nữa nha.
Mà số liệu e đưa ra buồn cười thật.
TK 911 hơn 1,6 tỷ
các tk chi phí ít tí teo.
doanh thu không
giá vốn không
không rõ em đã kết chuyển tài khoản chưa hay rồi mà lạ thế.
đây là bài tập hay thực tế????
 
Hãy mở sổ chi tiết tài khoản tương ứng để xem:

Số dư cuối kỳ bên CÓ các tài khoản:
TK111:11,271,427 (Tài khoản này không có số dư CÓ, hãy kiểm tra lại)

TK142: 44,400,845 (Tài khoản này không có số dư CÓ, hãy kiểm tra lại) ===> phân bổ quá lố chăng?

TK214: 163,151,834
TK3311: 177,495,531
TK3331: 3,212,727
TK338: 1,590,000
TK411: 1,920,000,000
TK622: 45,000,000 ===> Ghi giảm phí như thế nào? dẫn dến có số dư Có
TK6428: 17,127 ===> Ghi giảm phí như thế nào? dẫn dến có số dư Có
TK711: 5,400,000 ===> (Tài khoản này cuối kỳ phải tât toán về TK loại 9)

Số dư bên NỢ các tài khoản

TK112: 11,521,638
TK131: 35,340,000
TK1331: 160,227,601 (Tài khoản này, có kết chuyển qua TK 33311: Số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ chưa?)

TK1388: 100,000,000
TK141: 68,544,166
TK152: 158,802,521
TK153: 15,371,000
TK2113: 179,751,818
TK3338: 2,250,000
TK334: 8,300,000
TK621: 9,990,000 (Tài khoản này cuối kỳ phải tât toán về TK loại 9)
TK911: 1,621,440,747 (Tài khoản này cuối kỳ phải tât toán về TK loại 4)
 
tốt nhất gửi file bảng cân đối của bạn. Nhìn sơ ai cũng thấy kỳ, chắc chắn bạn chưa bit kết chuyển trước khi xđ kqkd.
 
Buinguyenminhngoc nói:
Chào cả nhà. E có bảng cân đối phát sinh cuối kỳ như sau:
Số dư cuối kỳ bên CÓ các tài khoản:
TK111:11,271,427
TK142: 44,400,845
TK214: 163,151,834
TK3311: 177,495,531
TK3331: 3,212,727
TK338: 1,590,000
TK411: 1,920,000,000
TK622: 45,000,000
TK6428: 17,127
TK711: 5,400,000
Số dư bên NỢ các tài khoản
TK112: 11,521,638
TK131: 35,340,000
TK1331: 160,227,601
TK1388: 100,000,000
TK141: 68,544,166
TK152: 158,802,521
TK153: 15,371,000
TK2113: 179,751,818
TK3338: 2,250,000
TK334: 8,300,000
TK621: 9,990,000
TK911: 1,621,440,747
E lên bảng cân đối kế toán mà nó không cân. Các a/c giúp e tìm ra chỗ sai với. E cảm ơn các a/c nhiều
Nhấn để mở rộng...

Tài khoản 111,142,622,6428 không thể có số dư bên Có
Tài khoản 911 không thể có số dư Nợ cuối kỳ
Sao không thấy TK 154,632, 511, 821,
 
Hình như e đã nhần lẫn gì đó.Bảng CĐPS của e như sau:
N111: 191,807,163
N131: 35,340,000
N1388: 100,000,000
N141: 68,544,166
N152: 158,802,521
N153: 15,371,000
N2113: 179,751,818
N3331: 157,014,874
N3338: 2,250,000
N334: 8,300,000
N421:1,581,013,620
SỐ DƯ BÊN CÓ:
C112: 184,847,445
C214: 163,151,834
C3311: 150,705,883
C3388: 1,590,000
C411: 1,997,900,000
A/C giúp e nha. E cảm ơn a/c nhiều
 
Vì khi mình tiếp nhận thì mình thấy trên bảng CĐKT số dư đầu kỳ của bên tài sản và nguồn vốn không cân. Bảng CĐSFS thì số phát sinh cân. Vì vậy mình vẫn kết chuyển lãi- lỗ bình thường
 
Buinguyenminhngoc nói:
Hình như e đã nhần lẫn gì đó.Bảng CĐPS của e như sau:
N111: 191,807,163
N131: 35,340,000
N1388: 100,000,000
N141: 68,544,166
N152: 158,802,521
N153: 15,371,000
N2113: 179,751,818
N3331: 157,014,874
N3338: 2,250,000
N334: 8,300,000
N421:1,581,013,620
SỐ DƯ BÊN CÓ:
C112: 184,847,445
C214: 163,151,834
C3311: 150,705,883
C3388: 1,590,000
C411: 1,997,900,000
A/C giúp e nha. E cảm ơn a/c nhiều
Nhấn để mở rộng...

TK 112 dư bên có là sai rồi. chỉ được dư bên nợ.
 
Sửa lần cuối:
Đây là Bảng cân đối phát sinh của em tính đến hết tháng 10/2011. Số liệu phát sinh và số liệu dư cuối không cân nhau. Em post lên nhờ các anh chị trên diễn đàn giúp đỡ em. Xin cảm ơn anh chị nhiều.
BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN


http://Mydocument/BCDPS.xls

Em không biết gửi file bằng cách nào giúp em với ạ
 
Sửa lần cuối:
lovedh nói:
Đây là Bảng cân đối phát sinh của em tính đến hết tháng 10/2011. Số liệu phát sinh và số liệu dư cuối không cân nhau. Em post lên nhờ các anh chị trên diễn đàn giúp đỡ em. Xin cảm ơn anh chị nhiều.
BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN


http://Mydocument/BCDPS.xls

Em không biết gửi file bằng cách nào giúp em với ạ
Nhấn để mở rộng...
k thấy có gì. bạn gửi lại file lên đi.
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top