Bảng kê ngân hàng từ tháng 1 chưa hạch toán phải làm sao?

[19101989]

Các bác giúp e với. E mới vào làm cty này, chị kế toán cũ thì nghỉ từ mấy tháng trước. Khi e kiểm tra lại sổ sách thì phát hiện bảng kê các khoản nộp tiền vào tài khoản tháng 1 khôg được chị ấy ghi phiếu chi. G e phải giải quyết thế nào ạ?
e có được ghi vào phiếu chi tháng này chú thích là thực chi vào tháng 1 không ạ?

 

[The Hoang]

Chào bạn,
Vì các khoản nộp tiền vào tài khoản tiền gửi này không ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của các qúi trước trong năm nên bạn hạch toán bổ sung bút toán này vào sổ tương ứng là được thôi. Vì phát sinh này chưa lập cân đối kế toán & mình ko nghĩ công ty bạn yêu cầu báo cáo sổ sách theo qúi/tháng, nên ghi lại đúng tháng phát sinh cũng chẳng sao bạn ah.
Good luck

 

[19101989]

cảm ơn bác. Nhưng mà cty e đã ghi phiếu chi hết mấy tháng rồi. Nếu bg ghi theo đúng số thì e sẽ phải làm lại toàn bộ quyển phiếu chi, trong đó có cả các phiếu chi cho các đơn vị ngoài nữa. Hic, các bác cho e ít ý kiến với nhé!

 

[sss]

Theo mình là bạn phải viết lại vì các khoản nộp vào ngân hàng thì ngày tháng thể hiện rõ ràng trên chứng từ ngân hàng rồi. Phải viết phiếu chi đúng theo chứng từ ngân hàng.

 

[totochanthuy]

Đúng rồi, bạn chưa làm BCTC năm mà, vẫn có thể ghi PC vào đúng ngày chứ. Bạn có thể ghi PC đúng ngày đó, nếu trong ngày có PC khác ban có thể đánh thêm số a-b mà.Ví dụ ngày 15-1 bạn có 3 PC, bạn đã đánh số là 10, 11,12 thì bạn Bxung PC tiề gửi là 10b hoặc 11b j đấy. Không ảnh hưởng gì đâu.

 

[19101989]

Cảm ơn mọi người nhiều lắm! Vì mấy tháng đấy chị kế toán cũ làm nhưng quên không ghi vào,nên g nếu mình viết lại cả quyển PC thì sẽ không khớp chữ c ấy. g mình ghi không bị trùng ngày thì có thể ghi bổ sung như totochanthuy nói không? mình phải kẹp PC bổ sung vào bên cạnh PC cũ, hay mình vẫn để nó ở sau các PC 115,116? Vì mình mới vào nghề nên mọi người đừng cười nhé! :015:

 

[sss]

Đúng rồi đấy bạn. Đánh lại PC ví dụ 10a, 10b đi và kẹp bổ sung vào bên cạnh các PC cũ.