Xuất hóa đơn bị sai và đã kê khai bây giờ phải làm thế nào ạ?

[lepham85]

Trường hợp của mình thế này:
Em xuất hóa đơn như sau:
hàng A: 1600.000
chiết khấu 5%: 80.000
Cộng tiền hàng: 1.520.000
Thuế VAT 10%: 160.000
Tổng thanh toán: 1.680.000

Sau khi kê khai thuế thì thuế có gọi cho em bảo là kê khai sai, vì tiền hàng ít hơn tiền thuế phải nộp.và yêu cầu kê khai bổ sung và xuất hóa đơn bổ sung. chị quản lý thuế ở đội điều tra yêu cầu kê khai bổ sung còn chỗ tiếp nhận thì bảo kê khai thay thế. em phải làm thế nào và xuất hóa đơn bổ sung cụ thể thế nào ạ?

Cảm ơn cả nhà nhiều.

 

[bichvan.tax06]

Trường hợp của mình thế này:
Em xuất hóa đơn như sau:
hàng A: 1600.000
chiết khấu 5%: 80.000
Cộng tiền hàng: 1.520.000
Thuế VAT 10%: 160.000
Tổng thanh toán: 1.680.000

Sau khi kê khai thuế thì thuế có gọi cho em bảo là kê khai sai, vì tiền hàng ít hơn tiền thuế phải nộp.và yêu cầu kê khai bổ sung và xuất hóa đơn bổ sung. chị quản lý thuế ở đội điều tra yêu cầu kê khai bổ sung còn chỗ tiếp nhận thì bảo kê khai thay thế. em phải làm thế nào và xuất hóa đơn bổ sung cụ thể thế nào ạ?

Cảm ơn cả nhà nhiều.

Bạn căn cứ theo TT 28/2011/TT-BTC mà làm :

5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế
a) Sau khi hết hạn nộp hồ sơ khai thuế theo quy định, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.

Nếu chưa hết hạn(trước 20) thì mới làm báo cáo thay thế.

Mặt khác : Không phân biệt trước khi hay sau khi hết hạn nộp hồ sơ khai thuế, Nếu sai sót không ảnh hưởng tới VAT thì lập hồ sơ thuế THAY THẾ nộp lại theo quy định sau :

Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.
Cơ quan thuế căn cứ văn bản giải trình, điều chỉnh lại số liệu tờ khai người nộp thuế kê khai bổ sung, điều chỉnh theo số liệu tờ khai mới.