Thanh kiểm tra thuế

[nhaixanh1407]

Em chào cả nhà

Công ty em đang có quyết định thanh kiểm tra thuế của chi cục thế

Em đang xem lại sổ sách để bổ xung nhưng khi xem lại em thấy có nhiều chỗ ko hợp lý, từ năm 2006 đến giờ, em mới về đó làm và em cũng mới ra trường đc ít tháng nhưng em ko biêt làm thế nào
em có mấy vấn đề nhờ các anh , chị giúp đỡ em
1, kinh nghiệm của khi có thanh tra thuế về
2. Công ty em là công ty TM bên vận chuyển, đi thuế xe va đi vận chuyển nhưng cuối năm 2006 em thấy có bút toán này mà ko thể hiểu đc
No Tk 632 : 118.646.428 đ
Co Tk 335
dùng đề di thê xe và năm sau, có được không các anh chị

3. các anh chị ai có định mức chí phí hợp lý khi tính thuế TNDN không ạ, ví dụ: dầu trong công ty vận tải được phép bao nhiều % DT hay lương thì có căn cứ cái gì không ạ


Em đang rất lo mong cái anh chị giúp đỡ, em ko biết post ở đây có hợp lý không, nếu sai xin admin chuyển báo cho em vơi

Thank!

 

[longgiathien]

Em chào cả nhà

Công ty em đang có quyết định thanh kiểm tra thuế của chi cục thế

Em đang xem lại sổ sách để bổ xung nhưng khi xem lại em thấy có nhiều chỗ ko hợp lý, từ năm 2006 đến giờ, em mới về đó làm và em cũng mới ra trường đc ít tháng nhưng em ko biêt làm thế nào
em có mấy vấn đề nhờ các anh , chị giúp đỡ em
1, kinh nghiệm của khi có thanh tra thuế về
2. Công ty em là công ty TM bên vận chuyển, đi thuế xe va đi vận chuyển nhưng cuối năm 2006 em thấy có bút toán này mà ko thể hiểu đc
No Tk 632 : 118.646.428 đ
Co Tk 335
dùng đề di thê xe và năm sau, có được không các anh chị

3. các anh chị cái ai có định mức chí phí hợp lý không ạ, ví dụ: dầu vận chuyển được phép bao nhiều % hay lương không ạ


Em đang rất lo mong cái anh chị giúp đỡ, em ko biết post ở đây có hợp lý không, nếu sai xin admin chuyển báo cho em vơi

Thank!

Bạn viết kho hiểu quá.
Mình xin chia sẻ chút kinh nghiệm.
- Chuẩn bị sổ sách gọn gàng, chia ra thành từng loại riêng biệt
- Kiểm tra lại toàn bộ sổ sách 1 lần nữa bằng cách đối chiếu sổ sách và số liệu đã kê khai
- Kiểm tra lại hóa đơn chứng từ có đầy đủ không, có sai ở đâu không
- Các chính sách khuyến mại đúng chưa
- Lao động thì hợp đồng, tiền lương... đầy đủ chưa.
- Dọn sẵn 1 phòng để cơ quan thuế xuống ngồi
- Xem lại BCT và BCQT đã làm, chỗ nào nghi bị bắt giải trình thì tìm hiểu căn cứ để giải trình
- Ngồi chờ
- Khi cơ quan thuế xuống sẽ chia ra làm 2 hướng:
+ hướng 1 kiểm tra toàn bộ báo cáo thuế và các hóa đơn chứng từ liên quan
+ Hướng 2 sẽ kiểm tra toàn bộ sổ sách, nhất là các khoản chi quảng cáo khuyến mại, chi không có hóa đơn, giá vốn,khấu hao
- Họ yêu cầu gì mang đó, nói đúng, nói đủ, mang đúng, mang đủ : không nên thừa hoặc thiếu
Và cần chuẩn bị một thứ quan trọng đó là ..... thứ cần thiết cho mọi người và ai cũng cần.chắc bạn hiểu.
chúc bạn làm tốt.

 

[nhaixanh1407]

Công ty của em bên vận chuyển , nhưng công ty không có xe mà đi thuê xe và thuê lái xe về lái, và thuế ngoài của công ty khác
trc khi lên BCTC kế toán định khoản bút toán,
No Tk 632 : 118.646.428 đ
Co Tk 335
đây là khoản chi phí trich trước để sang năm đi thuê ngoài, muc đích là làm tăng chi phí hợp lý
, nhưng năm 2006 thì đi thuê ngoài rất ít chỉ có 30tr và em không tìm thấy chứng từ nào cho khoản 118 tr trên

Có bác nào cao kiến giúp em giải trình chỗ này ? với cơ quan thuế

Thanks!

 

[letrang2808]

Số tiền 118.646.428 bạn có đưa vào chi phí khi tính thuế TNDN chưa. TK 335 là chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ nhưng thực tế chưa chi trả trong kỳ , không lẽ 632 này bạn đã kết chuyển chi phí để tính thuế TNDN rùi sao.

 

[nhaixanh1407]

Bạn ơi, kế toán trước có đưa và chi phí để tính thuế thu nhập doanh nghiệp rùi, thế mới khổ chứ

Mình không biết giải trình thế nào chỗ này

 

[dieupt]

bạn oi cho mình hỏi chút nha.
Mình đang lập bảng kê thuế mua vào (tính thuế = pp khấu trừ) hiện tại khoản chi khấu hao TSCĐ , Trả lương nhân viên có cho vào bảng kê không?và có thì cho vào mục nao?
mình cám ơn!

 

[phamngocdiem]

Trả lương làm j có thuế mà kê thuế mua vào, khấu hao TSCD cũng rứa. Bên mình cứ HĐ nào có thuế GTGT hợp lý ( phục vụ cho sản xuất kinh doanh chứ k phải tiêu dùng nội bộ) thì mới kê thuế đầu vào.

 

[nga69]

bạn oi cho mình hỏi chút nha.
Mình đang lập bảng kê thuế mua vào (tính thuế = pp khấu trừ) hiện tại khoản chi khấu hao TSCĐ , Trả lương nhân viên có cho vào bảng kê không?và có thì cho vào mục nao?
mình cám ơn!

Trời, sao lị hỏi thế nhỉ? trả lương ở đâu phải nộp thuế mà tính khấu trừ thế bạn?