File kế toán excel theo quyết định 48, bổ sung tài khoản và điều chỉnh BCTC theo Thông tư 138 ngày 0

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi levanton, 23 Tháng mười 2011.

134,745 lượt xem

  1. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,924
    Đã được thích:
    138
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Sau nhiều năm ở dạng dự thảo, Thông tư 138 ngày 04/10/2011 đã chính thức ban hành, bổ sung một số tài khoản và điều chính BCTC dùng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.

    Kèm theo đây la file excel đã điều chỉnh theo thông tư 138. Các bạn tham khảo và góp ý.

    Cách sử dụng:
    Phạm vi áp dụng:
    - NHẬT KÝ CHUNG
    - NHẬT KÝ SỔ CÁI
    - CTGS

    Có những tính năng như sau :

    - Cho phép tách chi tiết công nợ phải thu, phải trả để ghi vào các chỉ tiêu nợ trong Bảng Cân đối kế toán
    - Xác định đối tượng tập hợp chi phí phục vụ tính gía thành
    - Lập báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp khi chọn mã LCTT
    - Chọn mã chi phí không được trừ khi xác định chi phí tính thuế TNDN bằng cách chọn mã ( mã này được lấy theo các mã trong Mẫu 01-3TNDN theo thông tư 28 và trên các Phần mềm HTKK)
    - Xác định chi phí theo yếu tố trong Bảng thuyết minh BCTC

    A- PHẦN CHUNG CHO 3 HÌNH THỨC & HÌNH THỨC NKC

    I. Khai báo số dư:
    1 Số dư TK : Vào sheet CDPS
    2.Số dư công nợ : vào sheet THNo
    3.Chi phí sxdd : vào sheet tonghopZ
    II. Số phát sinh:
    Nguyên tắc là sử dụng TK cấp nhổ nhất trong bảng CDPS để định khoản, ví dụ : bạn chọn 5111, 5112,,, chứ không phải 511
    TK 3331: chọn 33312, 33311 chứ không phải 3331

    Vào sheet PHATSINH
    1. Cách đặt số ctu:
    - Thu: nếu 1 Nợ / 2 Có: ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PT ( hoặc T...), ngày giống nhau
    - Chi: nếu 1 Có:/ 2 Nợ : ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PC( hoặc C...), ngày giống nhau
    - Hóa đơn đầu vào, đầu ra chưa thành toán: Ghi số hóa đơn
    - Đối với phiếu xuất hàng bán, ghi hóa đơn, doanh thu, thuế GTGT 2 dòng, còn giá vốn xuất PX...

    2.In phiếu thu, phiếu chi : vào sheet inthu, inchi để chọn in
    3. Cách đặt mã công nợ
    - muốn thêm khách hàng, nhà cung cấp, nviên tạm ứng vào sheet THno, đặt mã.
    - Khi nhập ở sheet PHATSINH liên quan công nợ thì chọn cột MãCnơ để chọn mã KH, NCC liên quan
    4. Mã chi phí : tương tư
    5. Mã lưu chuyển tiền tệ: Các mã LCTT theo PP trực tiếp có sẵng trong mẫu của BTC, trong file cũng đã có sẵn mã, khi nào có thu, chi liên quan vốn bằng tiền thì chọn mã phù hợp.
    Mã LCTT tham thảo ở phần cuối của mã chi phí Z, hoặc phần hướng dẫn họcnhanh.
    6. Xem công nợ
    Tổng hợp:
    Vào sheet TH nợ, chọn tài khoản
    Chi tiết Nợ:
    Vào sheet chi tiết Nợ, chọn mã KH, ở ô màu xanh

    7 Kiềm tra công việc:
    - Số phát sinh TH : Thỉnh thoàng các bạn xem CDPS xem có sai lệch số phát sinh không. Nếu Có, bạn xem lại phần Phát sinh định khoản sai tài khoản.
    - Chi tiết Nợ : nếu có sai lệch là do định khoản mà không chọn mã công nợ

    8. Mã chi phí bị loại : khi nào có định khoản liên quan đến khoản chi phí bị loại : không có hóa đơn chứng từ, chi nộp phạt vi phạm hành chính, truy thu,....kế toán chọn mã.

    9. Mã chi phí sản xuất theo yếu tố:
    Chi phí sản xuất kinh doanh nằm rải rác ở nhiều TK : tk 154 , 142, 242, 642, 641,... trong khi trong Bảng Thuyết minh BCTC lại yêu cầu cộng tổng chi phí theo yếu tố của kỳ kế toán, vì vậy khi có hạch toán chi phí liên quan yếu tố nào thì chọn mã yếu tố để chương trình cộng số liệu vào Bảng TM BCTC.

    B - NHẬT KÝ SỔ CÁI :
    - Không chọn in sheet SỔ CÁI và sheet NKC, người dùng có thể xóa bỏ hoặc để tham khảo
    - Ẩn các cột không cần thiết, trong file, dòng cuối ờ sheet phat sinh có đánh dấu "x" là các cột để lại và in NKSC

    C - CTGS :
    - Sau khi hoàn thành xong các phần hướng dẫn chung, chúng ta đã có các BCTC, việc lập CTGS, Sổ Đăng ký CTGS và Sổ cái chỉ lả việc hợp thức hóa số liệu , sổ sách. Các bạn thấy như vậy là chưa đúng với trình tự hạch toán theo hình thức này, nhưng là 1 giải pháp xử lý số liệu, sổ sách.
    Người làm kế toán có thể có nhiều cách để thực hiện việc này, tuy nhiên cách làm trong file chỉ lá trong nhiều cách.

    TRUNG TÂM ĐÀO TẠO KẾ TOÁN DANIEL, qua thực nghiệp và kiềm tra nhận thấy sự kết hợp hình thức kế toán CTGS với việc quản lý số liệu ghi Có TK/ Nợ các TK liên quan (có vẻ theo trường phái NKCT) là 1 cách tốt nhắm tránh nhầm lần, lặp lại nghiệp vụ kinh tế nên đã chọn cách này cho thiết lập công thức cho các sổ lien quan CTGS.

    Cách thao tác như sau :
    - In Bảng CDPS
    - Vào sheet CTGS, lần lượt chọn in từng tài khoản có phát sinh Có trong Bảng CDPS, mỗi khi in CTGS. Thì các bạn nên in luôn Bảng Kê chứng tư cùng loại.
    - Sau đó lấy số liệu ở CTGS nhập vào sheet PSCTGS, có thề dung chức năng sort data và copy số liệu sau mỗi lần chọn in CTGS để chuyển số liệu vào PSCTGS cho chính xác.
    - Sau khi nhập hết số liệu ở CTGS vào PSCTGS, công việc nhập số liệu kết thúc. Kế toán chọn xem in kiềm tra:
    + Số liệu ở Bảng Đăng Ký CTGS = Tồng số cộng ở CDPS = Tồng số phát sinh ( sheet PHATSINH) = Tồng số phát sinh ( sheet PSCTGS)
    + Số liệu trên SỔ CÁI từng TK = SỐ PS NỢ, PS CÓ trên bảng CDPS.

    Download: http://www.webketoan.vn/tv/details-132-file-ke-toan-excel-theo-quyet-dinh-48.html
     
    Last edited by a moderator: 6 Tháng một 2012
    #1
    yencanh and nguyen_nhung0286 like this.
  2. ynhudao

    ynhudao Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    dong da - ha noi
    Cám ơn chú Tồn đã chia sẻ thông tin nhanh cho mọi người update ạ ^^
     
    #2
  3. coitd

    coitd Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    vinh phuc
    Chú Tôn ah.Cháu mới làm kế toán chú có thể chỉ bảo cháu thêm được không?chú cho cháu donw mẫu của chú về dùng được không ah.
    Chú có thể chỉ giúp cháu cách làm phần mềm của chú với ah.cháu làm theo hình thức NKC.
    Cháu cảm ơn chú nhiều nhiều
     
    #3
  4. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,924
    Đã được thích:
    138
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Bạn cố gắng đọc từng dòng hướng dẫn và làm theo, tất cả có ở nội dung hướng dẫn rồi.
     
    #4
  5. nguyenthi16

    nguyenthi16 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    34
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Quận 4
    Chào Bác Tồn Bác có thể cho em xin file Kế Toán theo QĐ 15 hình thức NKSC, NKC, NKGS đc k ah?
    Em thấy file QDD Bác update rất đầy đủ Bác giúp em với nha!
    Cảm ơn Bác nhiều lắm!
    Em có file kế toán này mà nó bị lổi phần NKC nên em k bít phải làm sao, em hết cách rùi, Bác update cho em với nha.
     
    #5
  6. minhbaoqngai

    minhbaoqngai Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    quang ngai
    Cảm ơn bác rất nhiều
    Bác ơi! cho chấu hỏi tí: Trường hợp cty có mở tk ở nhiều ngân hàng và vay ở nhiều ngân hàng thì làm sao nhỉ. Nếu có thêm nhiều 155 và 154 thì làm sao hả bác
    rất mong nhận đc sự hồi âm của bác
    Cảm ơn bác nhiếu nhé
     
    #6
  7. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,924
    Đã được thích:
    138
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Trường hợp cty bạn sử dụng nhiều TK TGNH bạn có thể thêm dòng bên dưới dòng TK 1121, và mở thêm 1121_ACB, 1121_VIETINB, 1121_AD và copy cong thức các dong thác xuống đề sử dụng.
    Riêng phần chi tiết 152, 153, 155, 156 bạn nên theo dõi file chi tiết, NXT khác, tải ở box "số sách kế toán "
    http://www.webketoan.vn/forum/so-sach-bao-cao-ke-toan/cac-file-excel-so-sach-ke-toan-92547-2.html
     
    Last edited: 24 Tháng mười 2011
    #7
  8. bumkt

    bumkt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    78
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hcm
    cám ơn bác Tôn,e cũng đang cần nghiên cúư vì e cũng chưa chính thức làm nhưng ngâm cứu trứoc.
     
    #8
  9. coitd

    coitd Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    vinh phuc
    Cam on chú Ton!
    Cháu đang vừa đọc vừa làm nhưng còn chút thác mắc sao khi cháu nhập số dư đầu kỳ của tk 331 ở skeet TNno thì bên CDPS lại ko cân mà số dư của tk này ko tự nhảy sang tk bên CDKT ah.
    Mong chú giúp cháu với a.
    cháu làm exl kém lắm ah. Mong chú chỉ giúp
    Cảm ơn chú nhieu

    Cháu làm phiền chú chút nữa ah.
    Cháu thay đổi đơn vị nhung khi làm cháu vẫn thấy hiện địa danh TP HCM. cháu phải làm sao mới bỏ dc ah
     
    Last edited: 25 Tháng mười 2011
    #9
  10. thuong1216

    thuong1216 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    tp.hcm
    thanks anh nhìu ! ........................
     
    #10
    Truonggiang1505 thích bài này.
  11. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,924
    Đã được thích:
    138
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Số dư các tài khoản nhập ở sheet CDPS, sheet THno dùng đề theo dõi số tổng hợp công nợ của khách hàng, ngưòi bán, nhân viên tạm ứng, phải thu phải trả,...
     
    #11
  12. chjpl0v38x

    chjpl0v38x Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    7
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hải dương
    Chú Tồn ơi, khi in phiếu thu tại sao cháu chỉ in đc liên 1 thôi, liên 2 không thấy đâu, khi cháu vào Print Preview thì chỉ có mỗi liên 1, k có liên 2. Chú xem giúp cháu với ạ, cháu cảm ơn chú!
     
    #12
  13. coitd

    coitd Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    vinh phuc
    Cảm ơn chú ah.
    Cháu đang làm nhưng chưa hiểu lắm .mong được chú giúp đỡ.:007::007::007::007::051:
     
    #13
  14. coitd

    coitd Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    vinh phuc
    Chu ơi Cháu hoi them chút nữa Mã CNo bên phát sinh cháu ko hiểu phải đặt như thế nào?khi cháu đặt ktra lại báo lỗi đặt mã sai bên LCTT .mong chú hồi âm sớm.
    Cảm ơn chú

    Chú ơi khi cháu in phiếu thu chi tại sao vẫn có tên TP HCM ah.phải làm sao để sửa ah
     
    Last edited: 27 Tháng mười 2011
    #14
  15. hienphan170387

    hienphan170387 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    8
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    bác Tồn ơi, sheet phát sinh của bác chỉ có hơn 100 dòng, e muốn thêm nữa thì sao ah
    Insert thêm dòng rồi cóp công thức có ổn không ah:dogrun:
     
    #15
  16. ngocthegian

    ngocthegian Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    151
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Nghệ An -> Hà Nội
    Được thôi, nhưng bạn phải có cách. Giả sử sheet phat sinh có 100 donfg. dòng 100 là dòng cộng tổng, vậy công thức chỉ đến dong 99. Bạn k nên insert từ dòng 99 mà nên insert bất kỳ dòng nào từ dòng số 2 đến dòng số 98 mà thôi. làm như thế sau khi coppy công thức xuống thì địa chỉ vùng đã đặt tên k thay đổi. Tuy nhiên có một số công thức dựa vào sheet phát sinh mà có đặt cố định số dòng số cột thì bạn phải sửa từ dòng số 100 bằng số dòng mà bạn mới tạo được.
    chúc thành công
    Mới tìm thấy câu trả lời của bác Tôn trả lời một bạn ở topic sổ kết toán theo TT124
    Ờ sheet PHATSINH nếu thiếu thì thêm dòng, lưu ý là không thêm trên dòng 15, và không dưới dòng cuối cùng.
    Sau khi thêm dòng ơ sheet PHATSINH, các sheet số sách khác, có số dòng nhiều ( trừ các sheet BCTC, Quyết toán thuế và các sheet TONGHOP) cũng phải thêm dòng, và ơ các sheet này mới cần copy công thức xuống, còn ở sheet PHATSINH thi không copy xuống.

    Cái này thì vào File - print area - clear print area là đc. Khi muốn cố định lại vùng in thì chọn vùng cần cố định rồi chọn set print area là ok

    Trả lời bạn câu hỏi thứ 2. Bạn chọn chuột phải, chọn format ceel - chọn Number - tại category chọn Custom , tại Type chọn sửa TPHCM thành gì tùy bạn
     
    Last edited: 29 Tháng mười 2011
    #16
  17. sangly

    sangly Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hai phong
    SAo mình cũng thử làm để in mà ko được vậy bạn vào File - print area - clear print area là đc. Khi muốn cố định lại vùng in thì chọn vùng cần cố định rồi chọn set print area là ok
    Làm sao đây/
    hihi tớ làm dc rùi . thank bạn nhiều
     
    Last edited: 7 Tháng mười một 2011
    #17
  18. nhohan212

    nhohan212 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    68
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Pác ơi, cho e hỏi với ạ, e down về dùng thử, mọi thứ đều lên sổ sách tốt, trừ mỗi Nhật ký chung, lên bị lệch pác ạ, phần diễn giải của nghiệp vụ lại nhảy vào ô TK đối ứng trong NKC, tiền cũng không lên. Cả những nghiệp vụ ngày 31/12 đã có sẵn trong PHATSINH cũng k lên NKC được. K biết bị làm sao pác nhỉ? pác giúp e với !
     
    Last edited: 11 Tháng mười một 2011
    #18
  19. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,924
    Đã được thích:
    138
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Mình kiểm tra lại file gốc lưu, và tải thử file kèm theo nhưng không có tình trạng như bạn nếu. Bạn kiềm tra lại nhé.
     
    #19
  20. ninhphuong09

    ninhphuong09 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP. Hồ Chí Minh
    oh! sao minh down k duoc nhi? giúp minh voi, thanks nhe!
     
    #20

Chia sẻ trang này