Tổng số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ???

[Mau Don]

Mình kê khai hàng hoá dịch vụ mua vào vào 2 mục là mục 1. HH, DV dùng riêng cho SXKD chịu thuế gtgt đủ điều kiện khấu trừ thuế và mục 3. HHDV dùng chung cho sxkd chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế.
Những hhdv có thuế gtgt bình thường mình kê vào mục 1. Nhưng những hoá đơn như xăng, hay cước vận chuyển (đi máy bay) vừa có một phần chịu thuế gtgt, một phần không chịu thuế (phí khác) mình cho vào mục 3. Thế là khi tổng hợp số thuế gtgt được khấu trừ, phần mềm 3.1.0 không cho mục 3 vào, vậy là số thuế được khấu trừ của những hoá đơn ở mục 3 mình kê bị thiếu. Bình thường ở phần mềm cũ mình cũng kê vậy và nó có tổng hợp luôn.
Vậy xin hỏi, ở phần mềm mới này, những hoá đơn có cả thuế gtgt và không thuế thì mình kê ở mục nào. Hay mình tác phần thuế gtgt cho vào mục 1, còn phần không chịu thuế cho vào mục 3.

 

[binhminhsom]

Mình kê khai hàng hoá dịch vụ mua vào vào 2 mục là mục 1. HH, DV dùng riêng cho SXKD chịu thuế gtgt đủ điều kiện khấu trừ thuế và mục 3. HHDV dùng chung cho sxkd chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế.
Những hhdv có thuế gtgt bình thường mình kê vào mục 1. Nhưng những hoá đơn như xăng, hay cước vận chuyển (đi máy bay) vừa có một phần chịu thuế gtgt, một phần không chịu thuế (phí khác) mình cho vào mục 3. Thế là khi tổng hợp số thuế gtgt được khấu trừ, phần mềm 3.1.0 không cho mục 3 vào, vậy là số thuế được khấu trừ của những hoá đơn ở mục 3 mình kê bị thiếu. Bình thường ở phần mềm cũ mình cũng kê vậy và nó có tổng hợp luôn.
Vậy xin hỏi, ở phần mềm mới này, những hoá đơn có cả thuế gtgt và không thuế thì mình kê ở mục nào. Hay mình tác phần thuế gtgt cho vào mục 1, còn phần không chịu thuế cho vào mục 3.

Bạn có nhầm ko vậy? kể cả phần mềm cũ cũng đâu có tổng hợp VAT ở mục 3. Số VAT ở Mục 3 là để bạn phân bổ trên phụ lục 04. Sau đó trên tờ khai nó tự tổng hợp số VAT được khấu trừ đã được phân bổ trên phụ lục 04 vào chỉ tiêu 25.
Nếu bạn nói nó ko tổng hợp "Thuế GTGT của hàng hóa dịch vụ mua vào" vào chỉ tiêu 24 thì là lỗi thật. :004:

 

[Mau Don]

Bạn có nhầm ko vậy? kể cả phần mềm cũ cũng đâu có tổng hợp VAT ở mục 3. Số VAT ở Mục 3 là để bạn phân bổ trên phụ lục 04. Sau đó trên tờ khai nó tự tổng hợp số VAT được khấu trừ đã được phân bổ trên phụ lục 04 vào chỉ tiêu 25.
Nếu bạn nói nó ko tổng hợp "Thuế GTGT của hàng hóa dịch vụ mua vào" vào chỉ tiêu 24 thì là lỗi thật. :004:

Chính vì vậy mình mới hỏi những hoá đơn mà vừa có thuế gtgt, vừa không có thuế thì ghi vào mục nào cho hợp lý. Mọi người cho ý kiến với.

 

[binhminhsom]

Chính vì vậy mình mới hỏi những hoá đơn mà vừa có thuế gtgt, vừa không có thuế thì ghi vào mục nào cho hợp lý. Mọi người cho ý kiến với.

Nếu fục vụ cho SXKD chịu thuế bạn cứ kê vào Dòng 1, trong cột thuế GTGT thì ghi đúng số thuế trên hóa đơn. OK
Còn nếu dùng chung cho cả SXKD chịu và ko chịu thì bạn kê vào Dòng 3. Cột thuế vẫn ghi số thuế đc khấu trừ trên hóa đơn. Khi lưu PM có đánh dấu nhưng ko sao, vẫn lưu và vẫn chấp nhận biình thường.
Số thuế này ko cộng dồn vào chỉ tiêu 25 nhưng bạn theo dõi để cuối năm tài chính thì kết chuyển sang 642 thành chi phí.

 

[uocmoxanhbn2009]

Mình kê khai hàng hoá dịch vụ mua vào vào 2 mục là mục 1. HH, DV dùng riêng cho SXKD chịu thuế gtgt đủ điều kiện khấu trừ thuế và mục 3. HHDV dùng chung cho sxkd chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế.
Những hhdv có thuế gtgt bình thường mình kê vào mục 1. Nhưng những hoá đơn như xăng, hay cước vận chuyển (đi máy bay) vừa có một phần chịu thuế gtgt, một phần không chịu thuế (phí khác) mình cho vào mục 3. Thế là khi tổng hợp số thuế gtgt được khấu trừ, phần mềm 3.1.0 không cho mục 3 vào, vậy là số thuế được khấu trừ của những hoá đơn ở mục 3 mình kê bị thiếu. Bình thường ở phần mềm cũ mình cũng kê vậy và nó có tổng hợp luôn.
Vậy xin hỏi, ở phần mềm mới này, những hoá đơn có cả thuế gtgt và không thuế thì mình kê ở mục nào. Hay mình tác phần thuế gtgt cho vào mục 1, còn phần không chịu thuế cho vào mục 3.

Cho đến bây giờ vẫn rất nhiều bạn nhầm lẫn giữa hh mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế và hoá đơn GTGT mua vào có thuế GTGT và không có thuế GTGT.
Các bạn nên hiểu SXKD chịu thuế và không chịu thuế ở đây là sản phẩm mà DN các bạn sx ra là mặt hàng chịu thuế hay không chịu thuế. Nó hoàn toàn khác với hoá đơn GTGT đầu vào của bạn có thuế hay ko.
Còn nếu thực sự bên bạn có SXKD cả hh chịu thuế và không chịu thuế thì phần thuế GTGT của hh mua vào dùng chung đó bạn cần phân bổ trên PL giống như bạn Binhminhsom đã trả lời cho bạn. Vậy bạn xem lại nhé!

 

[Mau Don]

Cho đến bây giờ vẫn rất nhiều bạn nhầm lẫn giữa hh mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế và hoá đơn GTGT mua vào có thuế GTGT và không có thuế GTGT.
Các bạn nên hiểu SXKD chịu thuế và không chịu thuế ở đây là sản phẩm mà DN các bạn sx ra là mặt hàng chịu thuế hay không chịu thuế. Nó hoàn toàn khác với hoá đơn GTGT đầu vào của bạn có thuế hay ko.
Còn nếu thực sự bên bạn có SXKD cả hh chịu thuế và không chịu thuế thì phần thuế GTGT của hh mua vào dùng chung đó bạn cần phân bổ trên PL giống như bạn Binhminhsom đã trả lời cho bạn. Vậy bạn xem lại nhé!

Mình xem lại các tờ khai rồi. Theo như phần mềm cũ, ở mục 3 trong bảng kê hoá đơn, chứng từ hhdv mua vào có đề là "HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT". Còn ở phần mềm mới 3.1.0 thì khác là "HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ". Chính vì vậy khi ở phần cũ, mình kê những hoá đơn vừa có thuế gtgt vừa không có chung gộp vào mục 3 này thì phần mềm vẫn tổng hợp vào chỉ tiêu [25]. Còn ở phần mềm mới, ở mục 3 không có ghi gtgt nên khi tổng hợp thì nó không tổng hợp vào. Híc, mình phải làm lại mấy tờ khai rồi, chán thật.

 

[uocmoxanhbn2009]

Mình xem lại các tờ khai rồi. Theo như phần mềm cũ, ở mục 3 trong bảng kê hoá đơn, chứng từ hhdv mua vào có đề là "HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT". Còn ở phần mềm mới 3.1.0 thì khác là "HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ". Chính vì vậy khi ở phần cũ, mình kê những hoá đơn vừa có thuế gtgt vừa không có chung gộp vào mục 3 này thì phần mềm vẫn tổng hợp vào chỉ tiêu [25]. Còn ở phần mềm mới, ở mục 3 không có ghi gtgt nên khi tổng hợp thì nó không tổng hợp vào. Híc, mình phải làm lại mấy tờ khai rồi, chán thật.

Hình như bạn vẫn chưa hiểu câu trả lời của mình!
Vậy mình hỏi bạn thế này nhé: DN bạn có SX hàng không chịu thuế GTGT?
Hoá đơn vừa có thuế vừa không có mà bạn nói ở trên là hoá đơn gì vậy? Mình nhớ không nhầm thì hoá đơn xăng dầu và vé máy bay đều có thuế GTGT 10% chứ nhỉ?