T
Do mới nhận bàn giao của kế toán cũ, khi làm tờ khai tháng 10/2011 em phát hiện ra:
- Sai số thuế được khấu trừ của tháng 01/2011:
Trong PL 01-2/GTGT tháng 01/2011:
Số thuế GTGT # Giá trị HHDV mua vào * 10% # số liệu trên chỉ tiêu [24], [25] trên tờ khai
- Tháng 09/2011 chỉ tiêu [25] không tự nhảy số liệu của PL 01-2/GTGT => Trên tờ khai: Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này (T9) = [22] Thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước mà không cộng thêm phần Thuế GTGT đầu vào trong kỳ vào.
Giờ em phải làm điều chỉnh (việc kê khai điều chỉnh này không làm thay đổi số thuế GTGT phải nộp mà chỉ làm chênh lệch số thuế GTGT được khấu trừ của các tháng T1-T9).
Em xin phép hỏi cả nhà:
- Do sai từ tháng 01/2011 nên số thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang các kỳ sau sẽ sai liên tiếp (nhưng PL 01-1/GTGT và PL 01-2/GTGT từ tháng 2- tháng 9 số liệu đúng) vậy em chỉ cần làm điều chỉnh cho tờ khai của T1/2011 và T9/2011 đúng không ạ hay cần phải điều chỉnh của các tờ khai từ T1, T2, T3, ....., T9?
Mong cả nhà giúp gấp cho em vì sắp hết hạn nộp tờ khai ạ.
Em chân thành cám ơn.
- Sai số thuế được khấu trừ của tháng 01/2011:
Trong PL 01-2/GTGT tháng 01/2011:
Số thuế GTGT # Giá trị HHDV mua vào * 10% # số liệu trên chỉ tiêu [24], [25] trên tờ khai
- Tháng 09/2011 chỉ tiêu [25] không tự nhảy số liệu của PL 01-2/GTGT => Trên tờ khai: Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này (T9) = [22] Thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước mà không cộng thêm phần Thuế GTGT đầu vào trong kỳ vào.
Giờ em phải làm điều chỉnh (việc kê khai điều chỉnh này không làm thay đổi số thuế GTGT phải nộp mà chỉ làm chênh lệch số thuế GTGT được khấu trừ của các tháng T1-T9).
Em xin phép hỏi cả nhà:
- Do sai từ tháng 01/2011 nên số thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang các kỳ sau sẽ sai liên tiếp (nhưng PL 01-1/GTGT và PL 01-2/GTGT từ tháng 2- tháng 9 số liệu đúng) vậy em chỉ cần làm điều chỉnh cho tờ khai của T1/2011 và T9/2011 đúng không ạ hay cần phải điều chỉnh của các tờ khai từ T1, T2, T3, ....., T9?
Mong cả nhà giúp gấp cho em vì sắp hết hạn nộp tờ khai ạ.
Em chân thành cám ơn.
