T
Chào các anh chị,
Em đang bị vướng mắc 1 vấn đề như thế này.
Trong tờ khai thuế GTGT đầu vào của công ty, em có khai lặp 2 hóa đơn, 1 hóa đơn tháng 5 bị lặp lại của tháng 3 đã kê khai, 1 hóa đơn nữa tháng 7 nhưng đã kê khai vào tháng 6.
Ngoài ra thì công ty e đang chỉ có đầu vào mà chưa có đầu ra do bên em đang ở giai đoạn đầu tư (bên e là cty bất động sản).
Theo thông tư 28 quy định (trang 10/137-phần e, mục 5, điều 9, chương II-Khai thuế, tính thuế) có quy định như sau:
"Trường hợp 1: Người nộp thuế lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh chỉ làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ (không phát sinh số thuế GTGT phải nộp) thì người nộp thuế không phải nộp bổ sung số thuế sau khi kê khai bổ sung, điều chỉnh; không tính phạt nộp chậm tiền thuế GTGT. Số thuế GTGT không được khấu trừ của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh, người nộp thuế kê khai vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh."
Và thực hiện hồ sơ điều chỉnh theo ví dụ của thông tư đưa ra, nhưng em chưa được rõ lắm và khi thực hiện bị vướng mắc.
Em cần làm j để khắc phục nó?
Mong mọi ng phản hồi và giúp đỡ em ! Cũng như cung cấp cho em tài liệu để giải quyết vấn đề này.
Nếu có thể cho e trực tiếp có thể liên hệ với anh/chị để hỏi vấn đề được ko?
Em đang bị vướng mắc 1 vấn đề như thế này.
Trong tờ khai thuế GTGT đầu vào của công ty, em có khai lặp 2 hóa đơn, 1 hóa đơn tháng 5 bị lặp lại của tháng 3 đã kê khai, 1 hóa đơn nữa tháng 7 nhưng đã kê khai vào tháng 6.
Ngoài ra thì công ty e đang chỉ có đầu vào mà chưa có đầu ra do bên em đang ở giai đoạn đầu tư (bên e là cty bất động sản).
Theo thông tư 28 quy định (trang 10/137-phần e, mục 5, điều 9, chương II-Khai thuế, tính thuế) có quy định như sau:
"Trường hợp 1: Người nộp thuế lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh chỉ làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ (không phát sinh số thuế GTGT phải nộp) thì người nộp thuế không phải nộp bổ sung số thuế sau khi kê khai bổ sung, điều chỉnh; không tính phạt nộp chậm tiền thuế GTGT. Số thuế GTGT không được khấu trừ của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh, người nộp thuế kê khai vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh."
Và thực hiện hồ sơ điều chỉnh theo ví dụ của thông tư đưa ra, nhưng em chưa được rõ lắm và khi thực hiện bị vướng mắc.
Em cần làm j để khắc phục nó?
Mong mọi ng phản hồi và giúp đỡ em ! Cũng như cung cấp cho em tài liệu để giải quyết vấn đề này.
Nếu có thể cho e trực tiếp có thể liên hệ với anh/chị để hỏi vấn đề được ko?
Sửa lần cuối:
