Hủy hóa đơn đã xuất từ tháng 8

[soccon07]

Bên em xuất cho bên khách A 1 hóa đơn gtgt vào tháng 8/2011, Nhưng vì nhiều lý do khách quan mà giờ phải hủy hóa đơn đó mà em không biết phải làm báo cáo thuế như thế nào cả.
Hóa đơn này em đã kê khai trong tờ khai thuế tháng 8, ko rõ bên bán hàng đã kê khai chưa.
Cach1: hủy hóa đơn đó, làm tờ khai bổ sung tháng 8, rồi ghi giảm thuế gtgt đầu ra vào tháng 10 (như trường hợp với đầu vào). Nhưng trường hợp này thì phải làm lại cả tờ khai thuế TNDN tạm tính quý, báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn quý 3.
Cách 2: liệu có cách nào khác không? (xuất hóa đơn điều chỉnh? nếu được thì xuất ntn? do bên nào xuất? kê khai thuế như thế nào?)
Giúp em nhanh nhanh với!!!

 

[Tun202]

Bên em xuất cho bên khách A 1 hóa đơn gtgt vào tháng 8/2011, Nhưng vì nhiều lý do khách quan mà giờ phải hủy hóa đơn đó mà em không biết phải làm báo cáo thuế như thế nào cả.
Hóa đơn này em đã kê khai trong tờ khai thuế tháng 8, ko rõ bên bán hàng đã kê khai chưa.
Cach1: hủy hóa đơn đó, làm tờ khai bổ sung tháng 8, rồi ghi giảm thuế gtgt đầu ra vào tháng 10 (như trường hợp với đầu vào). Nhưng trường hợp này thì phải làm lại cả tờ khai thuế TNDN tạm tính quý, báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn quý 3.
Cách 2: liệu có cách nào khác không? (xuất hóa đơn điều chỉnh? nếu được thì xuất ntn? do bên nào xuất? kê khai thuế như thế nào?)
Giúp em nhanh nhanh với!!!

Theo TT153:
"3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-). "
Về thuế TNDN chỉ là tạm tính thì không vấn đề gì
Đối với BCSD hd thì bạn làm một công văn, làm lại báo cáo mới và photo BC cũ gửi cho bên chi cục./
goodluck.

 

[vnposh]

Bên em xuất cho bên khách A 1 hóa đơn gtgt vào tháng 8/2011, Nhưng vì nhiều lý do khách quan mà giờ phải hủy hóa đơn đó mà em không biết phải làm báo cáo thuế như thế nào cả.
Hóa đơn này em đã kê khai trong tờ khai thuế tháng 8, ko rõ bên bán hàng đã kê khai chưa.
Cach1: hủy hóa đơn đó, làm tờ khai bổ sung tháng 8, rồi ghi giảm thuế gtgt đầu ra vào tháng 10 (như trường hợp với đầu vào). Nhưng trường hợp này thì phải làm lại cả tờ khai thuế TNDN tạm tính quý, báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn quý 3.
Cách 2: liệu có cách nào khác không? (xuất hóa đơn điều chỉnh? nếu được thì xuất ntn? do bên nào xuất? kê khai thuế như thế nào?)
Giúp em nhanh nhanh với!!!

Nhanh hay chậm là do kỹ năng soạn thảo của em và quãng đường từ cty em đến Cục thuế.

Em làm như sau:

1. Nguyên tắc là "Hết lòng phục vụ khách hàng".

Trước hết, lập Biên bản hủy hóa đơn cũ, nêu rõ lý do hủy.

Căn cứ biên bản hủy hóa đơn, em lập lại tờ hóa đơn khác, ghi đúng theo quy định. Trên tờ hóa đơn mới ghi rõ :”Thay thế tờ hóa đơn số…, ký hiệu hóa đơn…, ngày tháng năm …".

2. Kê khai thuế tháng bình thường như mọi lần.

Hóa đơn mới này ghi âm cột doanh số và cột thuế trên bảng kê.

 

[ketty22]

Đang theo dõi cách xử lý của các anh chị thì tự nhiên thấy chữ tiếng anh , xuxiHN không biết gõ tiếng việt àh,đâu phải kế toán nào cũng rành tiếng anh đâu,như mình phải nặn mãi mới dịch được những câu bạn viết nè.:005:

 

[1026thao]

Theo mình ban có thể chon 1 trong 2 cách xử lý trên, tuy nhiên lập hóa đơn điều chỉnh rồi thì chỉ cần báo cáo sd hóa đơn vào quý 4 không cần làm văn bản gì cả. Chúc bạn vui vẻ.

 

[vnposh]

Thuế TNDN mới là "tạm tính", cuối năm mới quyết toán và tính toán kết quả hoạt động kinh doanh nên em chưa cần lo lắng điều chỉnh làm gì.

 

[hoangoanhnguyen]

yep, do you mind if i would like to chat with you in Eng...... happy to make fr w u, my dear........


i wonder if i could.....

Đây đâu phaỉ diễn đàn học tập giao lưu tiếng Anh đâu bạn. Làm ơn ngươì Việt dùng tiếng Việt. Ngoaị ngữ dùng đúng nơi đúng chỗ

Nhanh hay chậm là do kỹ năng soạn thảo của em và quãng đường từ cty em đến Cục thuế.

Em làm như sau:

1. Nguyên tắc là "Hết lòng phục vụ khách hàng".

Trước hết, lập Biên bản hủy hóa đơn cũ, nêu rõ lý do hủy.

Căn cứ biên bản hủy hóa đơn, em lập lại tờ hóa đơn khác, ghi đúng theo quy định. Trên tờ hóa đơn mới ghi rõ :”Thay thế tờ hóa đơn số…, ký hiệu hóa đơn…, ngày tháng năm …".

2. Kê khai thuế tháng bình thường như mọi lần.

Hóa đơn mới này ghi âm cột doanh số và cột thuế trên bảng kê.

Hoá đơn được ghi âm sao? MOD ơi giúp moị ngươì giaỉ quyết trường hợp naỳ đi ạ.

 

[ngaytanthexx]

Đây đâu phaỉ diễn đàn học tập giao lưu tiếng Anh đâu bạn. Làm ơn ngươì Việt dùng tiếng Việt. Ngoaị ngữ dùng đúng nơi đúng chỗ



Hoá đơn được ghi âm sao? MOD ơi giúp moị ngươì giaỉ quyết trường hợp naỳ đi ạ.

Bạn đọc ko đọc kỹ . Ghi âm cột doanh số và cột thuế trên Bảng Kê, đâu phải hóa đơn ghi âm.

2. Kê khai thuế tháng bình thường như mọi lần.

Hóa đơn mới này ghi âm cột doanh số và cột thuế trên bảng kê.

 

[nam0710]

theo mình nghỉ bạn nên hủy hóa đơn củ nếu bên khách hàng yêu cầu và đồng thời xuất hóa đơn mới và nội dung như hóa đơn củ đồng thời ghi rõ trên hóa đơn là số và ký hiệu và bạn ghi giảm báo cáo thuế tháng 10. thuế TNDN tạm tính bằng ko sửa nếu cơ quan thuế ko yêu cầu. báo cáo THSDHĐ thì bạn làm lại và gửi ra. tôi nghỉ cơ quan thuế sẻ ko làm phiền bạn

 

[khoa an 10]

các bạn chỉ dùm mình trường hợp này nha:
Bên mình kinh doanh hồ bơi ( TGTGT 5%) và cofee (10%)
Mình thường lập bàng kê mỗi ngày, cuối tháng lập tờ khai thuế nộp chi cục thuế rồi mới viết hoá đơn sau cùng .
có 1 hoá đơn tháng 9 mình mới viết nhằm.
Báo cáo thuế thì đúng.
Nên không thể huỷ hoá đơn được, vì số hoá đơn đã chạy tiếp hơn 100 hoá đơn rồi .
Nếu lập hoá đơn điều chỉnh thì bên A là khách hàng lẻ tẻ, đâu thể ký được .
Có ai cao thủ chỉ mình với .
Mình xin cảm ơn :lovesigh: