Tháng vừa rồi công ty em có kê khai 02 hóa đơn đầu vào về vật liệu. Nhưng vì 02 hóa đơn đó viết sai nội dung nên bên em đã làm biên bản hủy hóa đơn. 02 hóa đơn đó em đã kê khai rồi. Giờ em phải làm kê khai bổ sung giảm thuế GTGT nhưng em lại không biết làm như thế nào ở phiên bản HTKK 3.0.1. Các anh chị giúp em với?
Kê khai bổ sung giảm
- Thread starter ntgiang86
- Ngày gửi
bichvan.tax06
Cao cấp
Bạn hướng dẫn gì mà kỳ vậy? sửa trực tiếp vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai bổ sung ah?
Bạn đọc lại tài liệu HD kê khai bổ sung điều chỉnh theo TT 28/2011/TT-BTC của Tổng Cục Thuế nhé !
hhn
Trung cấp
Mình cũng vưà làm khai bổ sung xong. Bạn làm bổ sung cho tháng nào thì vào phần khai bổ sung cho tháng đó. Chỉ tiêu 23 ở phần Giá trị HHDV chưa có thuế bạn trừ đi số tiền mà 2 hóa đơn bạn loại bỏ và phần thuế GTGT cũng trừ đi số thuế của 2 hóa đơn đó. Ở giải trình khai bổ sung, điều chỉnh thì các số sẽ tự nhảy.
Chào bạn!
Bạn vào HTKK chọn Tờ khai thuế GTGT phù hợp với công ty bạn. Sau đó chọn "Tờ khai bổ sung" chọn tháng mà bạn muốn điều chỉnh. Giảm tiền hàng và tiền thuế vào chỉ tiêu [23] và [24] rồi ghi lại. Đến kỳ thuế hiện tại, bạn lưu ý phần thuế GTGT giảm của 2 hđ trên thì cty bạn có phải đóng thuế không? Nếu điều chỉnh giảm mà vẫn còn được khấu trừ VAT thì không phải nộp phạt, nếu phải nộp thêm thì tính thời gian chậm nộp. Trường hợp nếu tính luôn 2 hđ đó thì k nộp thuế, còn nếu bỏ ra mà phải nộp thuế thì ghi số tiền ở chỉ tiêu [37] bằng với số tiền ở chi tiêu [22].
Bạn vào HTKK chọn Tờ khai thuế GTGT phù hợp với công ty bạn. Sau đó chọn "Tờ khai bổ sung" chọn tháng mà bạn muốn điều chỉnh. Giảm tiền hàng và tiền thuế vào chỉ tiêu [23] và [24] rồi ghi lại. Đến kỳ thuế hiện tại, bạn lưu ý phần thuế GTGT giảm của 2 hđ trên thì cty bạn có phải đóng thuế không? Nếu điều chỉnh giảm mà vẫn còn được khấu trừ VAT thì không phải nộp phạt, nếu phải nộp thêm thì tính thời gian chậm nộp. Trường hợp nếu tính luôn 2 hđ đó thì k nộp thuế, còn nếu bỏ ra mà phải nộp thuế thì ghi số tiền ở chỉ tiêu [37] bằng với số tiền ở chi tiêu [22].
kimthoa85dn
Sơ cấp
Bạn vô hệ thống kê khai- thuế gtgt- tít vào ô khai bổ sung- rồi điền số liệu vào mẫu KHBS,điều chỉnh giảm số phải nộp, số liệu sẽ tự động chuyển qua tờ khai điều chỉnh.
bichvan.tax06
Cao cấp
Điền số liệu vào mẫu KHBS là bạn hướng dẫn sai rồi ! Hãy mở PMHTKK và thử điền số liệu vào KHBS để kiểm tra lại nhé!