Điều chỉnh thuế GTGT

[meo_con_8682]

Tháng trước mình kê khai 2 hóa đơn GTGT hàng hóa mua vào nhưng mình quên không tính doanh số chưa thuế + thuế GTGT đầu vào ( do mình insert dòng trên cùng và không áp công thức vào nên tổng không thay đổi ). Sang tháng này mình kiểm tra lại thấy sai và mình không biết phải điều chỉnh giảm như thế nào nữa kia. Mong các bạn chỉ giúp mình với, mình cảm ơn nhiều lắm:1luvu:

 

[hoangaccounting]

Tháng trước mình kê khai 2 hóa đơn GTGT hàng hóa mua vào nhưng mình quên không tính doanh số chưa thuế + thuế GTGT đầu vào ( do mình insert dòng trên cùng và không áp công thức vào nên tổng không thay đổi ). Sang tháng này mình kiểm tra lại thấy sai và mình không biết phải điều chỉnh giảm như thế nào nữa kia. Mong các bạn chỉ giúp mình với, mình cảm ơn nhiều lắm:1luvu:

Bạn phải "Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước" và "điều chỉnh tăng" ở chỉ tiêu [18] và chỉ tiêu [19] trên tờ khai 01/GTGT.
Làm bảng giải trình tờ khai thuế GTGT mẫu số 02A/GTGT.
Cách điều chỉnh như sau:
Lấy dòng 1.1 cột 7 trên bảng giải trình 02A/GTGT ghi lên mã số [18] trên tờ khai 01/GTGT.
Lấy dòng 1.1 cột 8 trên bảng giải trình 02A/GTGT ghi lên mã số [19] trên tờ khai 01/GTGT.
Chúc thành công.
Thân!!!

 

[bapbe]

Cho mình xin mẫu bảng Giải trình tờ khai thuế GTGT (mẫu số 02A/GTGT)

 

[hoangaccounting]

Cho mình xin mẫu bảng Giải trình tờ khai thuế GTGT (mẫu số 02A/GTGT)

Mấy cái vụ này đã có hết trên wed ta rồi, các bạn chịu khó tìm đọc nhé, đọc các thông tư hướng dẫn về thuế GTGT ko có gì khó khăn cả.
http://webketoan.com/forum/showthread.php?p=129910#postid129910
Thân!!!

 

[moonbrave]

Em cũng gặp một trường hợp giống meo con, nhưng em lại kê trùng hoá đơn trong lần kê thuế tháng 3 và tháng 4, vậy em phải làm điều chỉnh giảm.
Nhưng ở muc 1.2 cột 5, 6 em phải ghi giá trị HHDV và thuế GTGT của hoá đơn em ghi nhầm , hay phải ghi tổng số giá trị HDV và tổng số thuế GTGT của tháng 4 em đã kê?
Em cũng là người mới vào nghề.
Mong anh chi nhân đây giúp đỡ.

 

[Nguyen Tu Anh]

Tại mục 1.2, Cột 5, 6: Bạn ghi giá trị hàng hóa, dịch vụ và thuế GTGT đã ghi nhầm.

Lý do: Vì kê khai trùng nên lần đầu đã kê khai chính xác, không phải làm điều chỉnh cho lần đó. Lần sau do kê khai trùng nên sai ở chỗ đó và điều chỉnh tại đó mà thôi.

Nhưng ở muc 1.2 cột 5, 6 em phải ghi giá trị HHDV và thuế GTGT của hoá đơn em ghi nhầm , hay phải ghi tổng số giá trị HDV và tổng số thuế GTGT của tháng 4 em đã kê?

 

[moonbrave]

Cám ơn anh Tú Anh nhìu nhìu, thế là em ổn rồi, mấy hôm cứ băn khoăn mãi.

 

[hungdt_nb]

Mình xin cảm ơn các anh chị trong BQT Webketoan nhiều lắm thực sự là bây giờ mình mới biết thật là bổ ích cho mình vì mình bây giờ đang làm trong lĩnh vực kế toán nên cần trao đổi thông tin và học hỏi nhiều ở các bạn mình cảm ơn nhiều nhé.