Báo cáo tài chính sai

[yenlam]

Chào các anh chị,
Cty em mới thành lập T11/2005, năm đó do chưa có doanh thu nên một phần những khoản chi phí em không kết chuyển qua TK911 mà treo ở TK142. Cuối năm quyết toán, em nhầm lẫn nên khi xác định chi phí sxkd hợp lý bằng cách lấy tổng số bên nợ TK loại 6... mà quên trừ ra số tiền trước đó đã treo TK142. Ðiều này ảnh hưởng bảng CÐKT (bảng này làm đúng), bảng KQHÐKD, quyết toán Thuế TNDN không khớp nhau ở lợi nhuận chưa phân phối.
Em nghĩ có 2 cách để giải quyết :
1. Lập giải trình, nộp lại báo cáo đúng
2. Không điều chỉnh gì, mà để năm sau lấy TK142 kết chuyển TK911 thì cuối năm quyết toán các bảng báo cáo tài chính sẽ khớp nhau số liệu ở lợi nhuận chưa phân phối nhưng sẽ không khớp số liệu về chi phí sxkd hợp lý do số liệu năm trước chuyển sang
Theo các anh chị, em nên làm cách nào cho đúng ? Em cũng lo lắm