Sai tờ khai thuế gtgt tháng 6, tháng 7/2011

[truongmyngoc]

Chào cả nhà mình mới tới nhận việc ở đây và phát hiện ra tờ khai thuế GTGT tháng 6 và 7/2011 bị sai
chỉ sai tờ khai mà ko sai bảng kê.

kế toán trước làm sai như thế này:
tháng 06/2011 bị sai tại chỉ tiêu [23]Tổng số thuế được khấu trừ kỳ này số thuế là: 42.520.369đ
Nhưng lại nhập là 41.520.369đ
Bảng kê đầu vào và đầu ra đều không sai
vậy cái chỗ này điều chỉnh như thế nào?
- sau đó đến tháng 7/2011 lại bị sai chỗ chỉ tiêu [22] thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang:
chỉ tiêu này là: 7.750.360đ
Nhưng ghi sai là: 7.783.623đ
Vậy chỗ này thì sửa như thế nào
Nhờ các bạn giúp mình sửa sai
sai từ tháng 6 giờ mà điều chỉnh thì các tháng tiếp theo như thế nào?
Cảm ơn nhiều

 

[phamquelinh]

Ðề: Sai tờ khai thuế gtgt tháng 6, tháng 7/2011

do tháng 06 chưa áp dụng TT 28 và sử dụng phần mềm HTKK mới nên bạn nên lượn theo tờ khai nhập vào phần mềm HTKK mới. sau đó bạn chọn tờ khai tháng 6, loại tờ khai chọn khi bổ sung. lên chỉ tiêu 23 gõ lại số đúng sau đó bấm phím tổng hợp KSBS. tự động phần mềm sẽ tính ra số chênh lên cho bạn. bạn ghi nội dung giải thích vào ô trống.
Tháng 07 làm tương tự. riêng tháng 7 nếuu bạn phát sinh số thuế phải nộp bạn phải đi nộp phần chênh lệch tăng thêm vào NSNN và tự tính phạt nộp chậm ( phần mềm HTKK tự tính luôn, ý ở đây là NNT tự tính). Nếu tháng 07 vẫn phát sinh khấu trừ thì ko cần phải tính phạt nộp chậm.
nếu cả 2 tháng đều khấu trừ thuế thì đưa phần chênh lệch vào các chỉ tiêu 37 và 38 trên tờ khai tại tháng bạnmuốn khai bổ sung.
In và nộp 2 bản KHBS và TK của tháng 06 và 07 nộp chung với tờ khai tháng bạn bs

do tháng 06 chưa áp dụng TT 28 và sử dụng phần mềm HTKK mới nên bạn nên lượn theo tờ khai nhập vào phần mềm HTKK mới. sau đó bạn chọn tờ khai tháng 6, loại tờ khai chọn khi bổ sung. lên chỉ tiêu 23 gõ lại số đúng sau đó bấm phím tổng hợp KSBS. tự động phần mềm sẽ tính ra số chênh lên cho bạn. bạn ghi nội dung giải thích vào ô trống.
Tháng 07 làm tương tự. riêng tháng 7 nếuu bạn phát sinh số thuế phải nộp bạn phải đi nộp phần chênh lệch tăng thêm vào NSNN và tự tính phạt nộp chậm ( phần mềm HTKK tự tính luôn, ý ở đây là NNT tự tính). Nếu tháng 07 vẫn phát sinh khấu trừ thì ko cần phải tính phạt nộp chậm.
nếu cả 2 tháng đều khấu trừ thuế thì đưa phần chênh lệch vào các chỉ tiêu 37 và 38 trên tờ khai tại tháng bạnmuốn khai bổ sung.
In và nộp 2 bản KHBS và TK của tháng 06 và 07 nộp chung với tờ khai tháng bạn bs

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Sai tờ khai thuế gtgt tháng 6, tháng 7/2011

Chào cả nhà mình mới tới nhận việc ở đây và phát hiện ra tờ khai thuế GTGT tháng 6 và 7/2011 bị sai
chỉ sai tờ khai mà ko sai bảng kê.

kế toán trước làm sai như thế này:
tháng 06/2011 bị sai tại chỉ tiêu [23]Tổng số thuế được khấu trừ kỳ này số thuế là: 42.520.369đ
Nhưng lại nhập là 41.520.369đ
Bảng kê đầu vào và đầu ra đều không sai
vậy cái chỗ này điều chỉnh như thế nào?
- sau đó đến tháng 7/2011 lại bị sai chỗ chỉ tiêu [22] thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang:
chỉ tiêu này là: 7.750.360đ
Nhưng ghi sai là: 7.783.623đ
Vậy chỗ này thì sửa như thế nào
Nhờ các bạn giúp mình sửa sai
sai từ tháng 6 giờ mà điều chỉnh thì các tháng tiếp theo như thế nào?
Cảm ơn nhiều

Trước khi hướng dẫn bạn điều chỉnh sai sót cho đúng, theo tôi bạn hãy gọi cho phòng HTKK của Cơ Quan Thuế chủ quản hỏi xem khai điều chỉnh cho các kỳ thuế từ tháng 6 đổ về trước làm theo TT 60/2007/TT-BTC ( sử dụng PMHTKK 2.5.5 ) hay theo TT 28/2011/TT-BTC ( sử dụng 3.0.1, bản mới nhất 3.0.2) !

Hiện nay, tôi được biết có CCT yêu cầu làm điều chỉnh theo TT 60/2007/TT-BTC, có CCT yêu cầu điều chỉnh theo TT 28/2011/TT-BTC. 2 văn bản này, cách thức điều chỉnh khác nhau nên bạn phải hỏi CQ Thuế cho rõ.

 

[vhtrang084]

Ðề: Sai tờ khai thuế gtgt tháng 6, tháng 7/2011

Mình cũng gặp trường hợp giống ban, nghĩa là sai tk gtgt tháng 6, tháng 7. Tháng 7 thì đơn giản vì nó tuân theo TT28 mới nhất, còn tháng 6 thì mình tuân theo TT 60 làm bình thường, TKBS và KHBS, mình còn làm thêm một công văn nêu lý do sai tờ khai và đã làm tờ khai điều chỉnh.