Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

[huuphuoc82]

Cho mình hỏi 1 tí nhé:
Năm ngoái kế toán cũ có kê khai thuế 1 hóa đơn 49.500.000đ (trong đó thuế GTGT là 4.500.000đ). nhưng hình thức thanh toán là tiền mặt (lấy tiền mặt nộp trực tiếp vô TK ngân hàng của bên bán). Nếu như thế thì khoản thuế GTGT đó không được khấu trừ, nhưng kế toán cũ đã kê khai và quyết toán trong năm 2010 rồi. Giờ mình phải làm sao đây. mong các chuyên gia chỉ bảo cách xử lý và các bút toán điều chỉnh.
:wall: :wall: :wall:

 

[KeLieuMang]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Cho mình hỏi 1 tí nhé:
Năm ngoái kế toán cũ có kê khai thuế 1 hóa đơn 49.500.000đ (trong đó thuế GTGT là 4.500.000đ). nhưng hình thức thanh toán là tiền mặt (lấy tiền mặt nộp trực tiếp vô TK ngân hàng của bên bán). Nếu như thế thì khoản thuế GTGT đó không được khấu trừ, nhưng kế toán cũ đã kê khai và quyết toán trong năm 2010 rồi. Giờ mình phải làm sao đây. mong các chuyên gia chỉ bảo cách xử lý và các bút toán điều chỉnh.
:wall: :wall: :wall:

năm nay chuyển khoản trả cho họ hóa đơn 49.500.000đ, bảo họ trả lại mình cái tiền đã nộp vào TK bên họ.
( nhớ nói khéo với kế toán bên họ nhé, nếu cần thì nên có gì cảm ơn )

Hy vọng như vậy hợp lý và khôgn phải điều chỉnh gì !

 

[NTAC]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Cho mình hỏi 1 tí nhé:
Năm ngoái kế toán cũ có kê khai thuế 1 hóa đơn 49.500.000đ (trong đó thuế GTGT là 4.500.000đ). nhưng hình thức thanh toán là tiền mặt (lấy tiền mặt nộp trực tiếp vô TK ngân hàng của bên bán). Nếu như thế thì khoản thuế GTGT đó không được khấu trừ, nhưng kế toán cũ đã kê khai và quyết toán trong năm 2010 rồi. Giờ mình phải làm sao đây. mong các chuyên gia chỉ bảo cách xử lý và các bút toán điều chỉnh.
:wall: :wall: :wall:

Nếu như thế thì khoản thuế GTGT đó không được khấu trừ như vậy thì hãy điều chỉnh lại báo cáo thuế và hạch toán lại trên SS kế toán, chịu phạt ít còn hơn nhiều đấy

 

[quyenk4b15]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Bạn quay lại đúng tờ khai tháng có hóa đơn đó điều lập tờ khai điều chỉnh cho tháng đó. Nếu phát sinh thuế GTGT phải nộp thì chịu đóng tiền thuế và chậm nộp, đồng thời hạch toán điều chỉnh số thuế đó trên sổ kế toán.

 

[huuphuoc82]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Nếu như thế thì khoản thuế GTGT đó không được khấu trừ như vậy thì hãy điều chỉnh lại báo cáo thuế và hạch toán lại trên SS kế toán, chịu phạt ít còn hơn nhiều đấy

.

Nhưthế thì mình hạch toán ntn?

 

[tam936]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Khi đã bị cơ quan thuế kiểm tra và bị phạt rồi thì có thể HT ntn: Nợ 421/C3331, khi nộp Nợ 3331/C111,112 Phần phí chậm nộp+phạt: Nợ 421/C3339. Nhưng khi mình tự động kê khai thì theo mình có thể HT như thế củng đc chỉ là ko bị phạt 10% thôi. Mong mọi người chỉ giáo

 

[huuphuoc82]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Khi đã bị cơ quan thuế kiểm tra và bị phạt rồi thì có thể HT ntn: Nợ 421/C3331, khi nộp Nợ 3331/C111,112 Phần phí chậm nộp+phạt: Nợ 421/C3339. Nhưng khi mình tự động kê khai thì theo mình có thể HT như thế củng đc chỉ là ko bị phạt 10% thôi. Mong mọi người chỉ giáo

Nhưng bây giờ chưa bị thuế kiểm tra. như thế mình tự hạch toán và nộp phạt trong năm nay lun ah àh?. cách hạch toán
Nợ 421/C3331, khi nộp Nợ 3331/C111,112 như vậy có đúng kg?

 

[NTAC]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Nhưng bây giờ chưa bị thuế kiểm tra. như thế mình tự hạch toán và nộp phạt trong năm nay lun ah àh?. cách hạch toán
Nợ 421/C3331, khi nộp Nợ 3331/C111,112 như vậy có đúng kg?

Nếu chưa bị kiểm tra thì tự mình điều chỉnh trên sổ kế toán và trên báo cáo thuế, HTKK sẽ tự tính tiền phạt cho bạn, chỉ việc nộp là xong

 

[tam936]

Ðề: Xử lý Thuế GTGT Không được khấu trừ nhưng đã kê khai quyết toán

Chưa kiểm tra nhưng là năm tài chính đã quyết toán rồi, biết là điều chỉnh trên sổ kế toán nhưng mà người ta đang hỏi điều chỉnh như thế nào trên sổ kế toán cơ mà