Hạch toán giá trị ccdc bị loại khi quyết toán thuế tndn

[gabaoloc]

Chào các bạn !
Công ty mình sau khi kiểm tra quyết toán thuế TNDN năm 2008-2010 thì phải nộp thêm thuế TNDN. Do cơ quan thuế phân bổ lại 50% giá trị CCDC.
Cụ thể năm 2008 số tiền phân bổ là 100tr, cơ quan thuế chỉ chấp nhận 50tr, còn 50tr ghi chuyển các năm sau.
năm 2009 50tr, 2010 là 50tr. Tổng cộng phân bổ chuyển các năm sau là 150tr.
Năm nay mình xử lý 150tr đó như thế nào, các bác Pro tư vấn giúp mình nhé.
Mong nhận được sự hỗ trợ nhiệt tình từ các bạn .

 

[gabaoloc]

Ðề: Hạch toán giá trị ccdc bị loại khi quyết toán thuế tndn

các bạn Pro ơi, giúp mình đi chứ?

 

[gabaoloc]

Ðề: Hạch toán giá trị ccdc bị loại khi quyết toán thuế tndn

Please, Help Me Urgent !!!!!!!!

 

[ketoanhbct]

Ðề: Hạch toán giá trị ccdc bị loại khi quyết toán thuế tndn

Hj, bạn điều chỉnh lại trong năm bị kiểm toán trên TK 4211 - LN chưa phân phối năm trước;
Phần thuế TNDN bị truy thu: Nợ 4211/ có 3334;
Phần giá trị CCDC không dc chấp nhận phân bổ: Nợ 242/ có 4211, rồi phân bổ giá trị CCDC đó trong năm nay hoặc các năm tiếp theo!
Chúc bạn thành công!

 

[gabaoloc]

Ðề: Hạch toán giá trị ccdc bị loại khi quyết toán thuế tndn

ok, cảm ơn bạn nhé. Để mình thử xem