THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

[mmax]

Chào các bác.Hôm đợt công ty em bị mấy bác thuế xuống kiểm tra.Các bác thắc mắc " Tại sao nguyên vật liệu tồn cuối nămcòn 1 tỷ, tồn TSCD còn 1 tỷ mà thuế GTGT được hưởng khấu trừ chuyển sang kỳ sau lại chỉ có 150 tr? Các bác bảo là nguyên vật liệu còn 1 tỷ phải tương ứng với nó là thuế đầu vào được hưởng khấu trừ là 100 tr, cũng như lập luận như vậy, tài sản cố định còn 1tỷ phải tương ứng với thuế là 100 tr, cộng 2 cái lại phải là 200 tr, tại sao lại chỉ còn có 150 tr? Bảo là em làm sai.
Em cãi lại là nó không thể tương ứng được, bới vì:Khi em nhập 1000 nguyên vật liệu về tương ứng với nó là 100 thuế đầu vào GTGT: 100, nhưng em bán 200 nguyên vật liệu đi với giá 220 tương ứng với giá 220 thuế đầu ra của nó là 22.
Mà thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau được tính là: 100 ( thuế đầu vào) -22 (thuế đầu ra)= 78.
Đồng thời lúc này nguyên vật liệu tồn của em là :1000 - 200 = 800.Chỉ suy ra như vậy là nguyên vật liệu của em còn tồn là 800 nhưng lúc này thuế còn hưởng khấu trừ của em chỉ là 78, làm sao mà nó tương ứng được phải không các bác?Vậy mà mấy bác thuế nhất định nói em là còn tồn 2 tỷ thì phải tương ứng với mức thuế 200 tr.Em chỉ hiểu nôm na là thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau = thuế đầu vào - thuế đầu ra >0, còn < 0 thì mình ph ải nộp thuế đúng không các bác, còn để tương ứng như các bác thuế kia nói thì ...em bó tay. Các bác lý giải giúp em với:sick:

 

[valentine1011]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Chào các bác.Hôm đợt công ty em bị mấy bác thuế xuống kiểm tra.Các bác thắc mắc " Tại sao nguyên vật liệu tồn cuối nămcòn 1 tỷ, tồn TSCD còn 1 tỷ mà thuế GTGT được hưởng khấu trừ chuyển sang kỳ sau lại chỉ có 150 tr? Các bác bảo là nguyên vật liệu còn 1 tỷ phải tương ứng với nó là thuế đầu vào được hưởng khấu trừ là 100 tr, cũng như lập luận như vậy, tài sản cố định còn 1tỷ phải tương ứng với thuế là 100 tr, cộng 2 cái lại phải là 200 tr, tại sao lại chỉ còn có 150 tr? Bảo là em làm sai.
Em cãi lại là nó không thể tương ứng được, bới vì:Khi em nhập 1000 nguyên vật liệu về tương ứng với nó là 100 thuế đầu vào GTGT: 100, nhưng em bán 200 nguyên vật liệu đi với giá 220 tương ứng với giá 220 thuế đầu ra của nó là 22.
Mà thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau được tính là: 100 ( thuế đầu vào) -22 (thuế đầu ra)= 78.
Đồng thời lúc này nguyên vật liệu tồn của em là :1000 - 200 = 800.Chỉ suy ra như vậy là nguyên vật liệu của em còn tồn là 800 nhưng lúc này thuế còn hưởng khấu trừ của em chỉ là 78, làm sao mà nó tương ứng được phải không các bác?Vậy mà mấy bác thuế nhất định nói em là còn tồn 2 tỷ thì phải tương ứng với mức thuế 200 tr.Em chỉ hiểu nôm na là thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau = thuế đầu vào - thuế đầu ra >0, còn < 0 thì mình ph ải nộp thuế đúng không các bác, còn để tương ứng như các bác thuế kia nói thì ...em bó tay. Các bác lý giải giúp em với:sick:

Ca này khó đẻ, phải nhập viện để theo dõi cụ thể hơn :052:
:009: các bác nói "sai" như thế rồi thì bạn liệu liệu mà xử lí, cũng tết dương lịch rồi đấy!

 

[mmax]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Cám ơn bác, tính em cứ tử tế thì em cho ăn, còn không chờ đấy, thích thì cãi tới cùng.

 

[VTM]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Chào các bác.Hôm đợt công ty em bị mấy bác thuế xuống kiểm tra.Các bác thắc mắc " Tại sao nguyên vật liệu tồn cuối nămcòn 1 tỷ, tồn TSCD còn 1 tỷ mà thuế GTGT được hưởng khấu trừ chuyển sang kỳ sau lại chỉ có 150 tr? Các bác bảo là nguyên vật liệu còn 1 tỷ phải tương ứng với nó là thuế đầu vào được hưởng khấu trừ là 100 tr, cũng như lập luận như vậy, tài sản cố định còn 1tỷ phải tương ứng với thuế là 100 tr, cộng 2 cái lại phải là 200 tr, tại sao lại chỉ còn có 150 tr? Bảo là em làm sai.
Em cãi lại là nó không thể tương ứng được, bới vì:Khi em nhập 1000 nguyên vật liệu về tương ứng với nó là 100 thuế đầu vào GTGT: 100, nhưng em bán 200 nguyên vật liệu đi với giá 220 tương ứng với giá 220 thuế đầu ra của nó là 22.
Mà thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau được tính là: 100 ( thuế đầu vào) -22 (thuế đầu ra)= 78.
Đồng thời lúc này nguyên vật liệu tồn của em là :1000 - 200 = 800.Chỉ suy ra như vậy là nguyên vật liệu của em còn tồn là 800 nhưng lúc này thuế còn hưởng khấu trừ của em chỉ là 78, làm sao mà nó tương ứng được phải không các bác?Vậy mà mấy bác thuế nhất định nói em là còn tồn 2 tỷ thì phải tương ứng với mức thuế 200 tr.Em chỉ hiểu nôm na là thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau = thuế đầu vào - thuế đầu ra >0, còn < 0 thì mình ph ải nộp thuế đúng không các bác, còn để tương ứng như các bác thuế kia nói thì ...em bó tay. Các bác lý giải giúp em với:sick:

Thuế đúng khi và chỉ khi giá bán ra = giá mua vào => không có chênh lệch bán_mua => không có giá trị gia tăng => DN bán hàng từ thiện => không phát sinh thuế TNDN phải nộp (có khi lỗ) trong thời gian dài_thuế có chấp nhận không :wall:

DN tôi tháng nào cũng có lượng tồn kho giá trị lớn nhưng tháng nào cũng phải nộp thuế GTGT đầu ra ... lý do,lãi quá lãi (chưa tính nguyên liệu vào thuế 5% thành phẩm bán ra thuế 10%) ... liên tục mấy năm liền đều nhận bằng khen vì có thành tích nộp thuế nhiều nè ... ẹc ẹc, nếu gặp thuế lập luận như trên chỉ có nước ...:wall:

 

[mrvanthuc]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Việc này giồng mẫu chuyện Người Việt Nam kinh doanh ngoại tệ quá :004: Chuyện là thế này : Một anh Kinh doanh ngoại tệ là USD mua vào giá 15.352đ/USD đúng tỷ giá bình quân liên ngân hàng ngày anh ta mua. Sang ngày hôm sau có người hỏi mua anh chốt giá 20.352đ/USD ( bán thì phải có lời chứ nhỉ? ) Anh định mua là Người Mỹ liền nhìn anh ta từ đầu xuống chân với vẻ mặt kinh ngạc, sau một hồi kinh ngạc anh ra rút ra 200ngàn USD tặng anh kia và bảo " Chú mày đi học 1 khóa về tỷ giá ngoại hối đi ". Dốt mà đi kinh doanh tiền tệ :004:

 

[mmax]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

hehe, em cám ơn các bác, dù sao sau một hồi tranh luận với mấy bác thuế ( một mình em cãi với 3 bác thuế), hậu quả là em bị rách cả nách cái áo vì hăng say chỉ trỏ thì mấy bác đấy không thấy nói gì nữa cả, hic, chẳng biết các bác đã hiểu ra cái chân lý ấy chưa?

 

[gamato]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

các Bác ơi giúp em với ạ! Em kg biết tạo chủ đề nên vào mục thuế GTGT để nhờ các Bác giúp giùm em. Về việc hợp đồng dịch vụ phần mềm theo qui định của thuế là kg có liên quan VAT pk ạ? em lăn tăn vụ này quá. Mong các Bác giúp em!

 

[hhn]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

@mmax @mrvanthuc, @VTM : Thế doanh nghiệp bác ok vụ này chưa. Sếp em cũng đang hỏi e vụ này. Hàng tồn kho bên e tồn 13 tỉ nh thuế GTGT chuyển kì sau chỉ còn 1tỉ 1. E có giải thik là vì doanh thu bán ra cao hơn giá mình nhập vào thì tiền thuế GTGT ko thể tương ứng so với hàng tồn kho đc như tồn 13 tỉ thì ko thể là 1 tỉ 3 tiền thuế GTGT chuyển kì sau. Sếp lại hỏi thế chẳng lẽ cứ 1 năm mình lại mất 200tr tiền thuế GTGT ah. Phải làm thế nào để ko bị mất 200 tr đấy. Mấy bác cho e ý kiến với

 

[amtich]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Chào các bác.Hôm đợt công ty em bị mấy bác thuế xuống kiểm tra.Các bác thắc mắc " Tại sao nguyên vật liệu tồn cuối nămcòn 1 tỷ, tồn TSCD còn 1 tỷ mà thuế GTGT được hưởng khấu trừ chuyển sang kỳ sau lại chỉ có 150 tr? Các bác bảo là nguyên vật liệu còn 1 tỷ phải tương ứng với nó là thuế đầu vào được hưởng khấu trừ là 100 tr, cũng như lập luận như vậy, tài sản cố định còn 1tỷ phải tương ứng với thuế là 100 tr, cộng 2 cái lại phải là 200 tr, tại sao lại chỉ còn có 150 tr? Bảo là em làm sai.
Em cãi lại là nó không thể tương ứng được, bới vì:Khi em nhập 1000 nguyên vật liệu về tương ứng với nó là 100 thuế đầu vào GTGT: 100, nhưng em bán 200 nguyên vật liệu đi với giá 220 tương ứng với giá 220 thuế đầu ra của nó là 22.
Mà thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau được tính là: 100 ( thuế đầu vào) -22 (thuế đầu ra)= 78.
Đồng thời lúc này nguyên vật liệu tồn của em là :1000 - 200 = 800.Chỉ suy ra như vậy là nguyên vật liệu của em còn tồn là 800 nhưng lúc này thuế còn hưởng khấu trừ của em chỉ là 78, làm sao mà nó tương ứng được phải không các bác?Vậy mà mấy bác thuế nhất định nói em là còn tồn 2 tỷ thì phải tương ứng với mức thuế 200 tr.Em chỉ hiểu nôm na là thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau = thuế đầu vào - thuế đầu ra >0, còn < 0 thì mình ph ải nộp thuế đúng không các bác, còn để tương ứng như các bác thuế kia nói thì ...em bó tay. Các bác lý giải giúp em với:sick:

Hôm nay đọc được bài này, :wall::wall::wall:

@mmax @mrvanthuc, @VTM : Thế doanh nghiệp bác ok vụ này chưa. Sếp em cũng đang hỏi e vụ này. Hàng tồn kho bên e tồn 13 tỉ nh thuế GTGT chuyển kì sau chỉ còn 1tỉ 1. E có giải thik là vì doanh thu bán ra cao hơn giá mình nhập vào thì tiền thuế GTGT ko thể tương ứng so với hàng tồn kho đc như tồn 13 tỉ thì ko thể là 1 tỉ 3 tiền thuế GTGT chuyển kì sau. Sếp lại hỏi thế chẳng lẽ cứ 1 năm mình lại mất 200tr tiền thuế GTGT ah. Phải làm thế nào để ko bị mất 200 tr đấy. Mấy bác cho e ý kiến với

Ờ bác bảo sếp nếu bán bằng giá mua thì thuế đầu ra = thuế đầu vào, vậy là chẳng mất đồng thuế nào cả, cũng ko phải nộp thuế TNDN luôn, :welcome_2

 

[hhn]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Sếp e cũng hiểu như thế nh hỏi ko có cách nào khác để ko bị mất tiền thuế GTGT đấy. 200tr tương ứng là 2 tỉ. Mà trong khi đấy bọn e cũng có thêm thuế đầu vào 1 số ô tô khi mua vào.

 

[amtich]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Sếp e cũng hiểu như thế nh hỏi ko có cách nào khác để ko bị mất tiền thuế GTGT đấy. 200tr tương ứng là 2 tỉ. Mà trong khi đấy bọn e cũng có thêm thuế đầu vào 1 số ô tô khi mua vào.

Có thêm một cách là bán hàng không xuất HĐ nữa bạn,

 

[hhn]

Ðề: THuế GTGT được hưởng khấu trừ tương ứng?

Hic hic. Bên em bán buôn sắt thép đang thừa nhiều quá