Hóa đơn quá 6 tháng chưa kê khai?

[dung2806]

:wall::wall::wall::wall::wall:
Chào các ban trong ngôi nhà chung!^^
Mình có một câu hỏi muốn nhờ các bạn giải mã giùm, các bạn vui lòng giúp mình nhé!
Công ty mình có một vài hóa đơn đầu vào hồi tháng 5 nhưng mình quên không kê khai.Đến tháng 11 mình phát hiện ra thì đã quá 6 tháng mất rồi.Mình vẫn kê khai vào phần hóa đơn không đủ điều kiện khấu trừ của tháng 11.bây giờ,Mình điều chỉnh thuế GTGT tháng 10 để hợp thức hóa số hóa đơn trên được ko?Mình phát hiện trước khi thuế phát hiện thì làm vậy có được ko?Mong mọi người giúp đỡ./.TKS!^^

 

[hunt18]

Ðề: Hóa đơn quá 6 tháng chưa kê khai?

Chào bạn,
Bạn không thể điều chỉnh thuế tháng 10 để hợp thức hóa số hóa đơn đó được, bạn không thể khấu trừ, chỉ có cách duy nhất là đưa hết vô chi phí thôi.
Thân chào.

 

[royal7291]

Ðề: Hóa đơn quá 6 tháng chưa kê khai?

Đưa vào chi phí bằng cách nào bạn?

 

[tran ngoc mien]

Ðề: Hóa đơn quá 6 tháng chưa kê khai?

Chào bạn,
Bạn không thể điều chỉnh thuế tháng 10 để hợp thức hóa số hóa đơn đó được, bạn không thể khấu trừ, chỉ có cách duy nhất là đưa hết vô chi phí thôi.
Thân chào.

Theo mình để đưa vào chi phí thì phải phô tô các hóa đơn đó + toàn bộ các bảng kê thuế GTGT đầu vào từ tháng phát hành hóa đơn (tháng 5) cho đến tháng 11 + chứng từ đã hạch toán chi phí của các hóa đơn trước đó. và trong phần hạch chi phí phải ghi rõ: chi phí phát sinh do bỏ sót không kê khai thuế đầu vào của hóa đơn... ngày tháng năm... tính vào chi phí tương ứng của bộ phận sử dụng, tập hợp chi phí.

 

[Huynh Tuong Vi]

Ðề: Hóa đơn quá 6 tháng chưa kê khai?

Theo mình để đưa vào chi phí thì phải phô tô các hóa đơn đó + toàn bộ các bảng kê thuế GTGT đầu vào từ tháng phát hành hóa đơn (tháng 5) cho đến tháng 11 + chứng từ đã hạch toán chi phí của các hóa đơn trước đó. và trong phần hạch chi phí phải ghi rõ: chi phí phát sinh do bỏ sót không kê khai thuế đầu vào của hóa đơn... ngày tháng năm... tính vào chi phí tương ứng của bộ phận sử dụng, tập hợp chi phí.

Làm chi cho phức tạp vậy, hóa đơn kê khai trễ, kê khai vào phần hàng hóa dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ là đúng rồi. Phần hạch toán: không hạch toán thuế GTGT mua vào mà đưa toàn bộ số thuế của các hóa đơn này vào chi phí. Nếu các tháng trước đã hạch toán vào thuế GTGT mua vào được khấu trừ thì bây giờ làm bút toán điều chỉnh, cẩn thận ghi chú thêm do kê khai trễ, đã kê khai trong tháng 11/2011.