Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

[myhoadep]

Chào các Anh chị và các bạn trong Diễn đàn
Cty mình làm bên Xuất nhập khẩu cty mới, mở 4 số TK trong đó: 2 TK tiền Việt Nam đều có tiền ít và phát sinh lãi hàng tháng, một số TK theo USD và một số theo Yên Nhật ( TK USD có tiền chuyển vào, còn yên Nhật thì không)
Vậy cách theo dõi là mình theo dõi tiền vào và lãi của các TK có tiền hàng tháng để định khoản lên sổ kế toán máy, còn TK ko có tiền thì không cần phản ánh vào sổ sách phải không,
Các bạn và anh chị cố gắng chỉ giúp mình nha. Cám ơn rất nhiều.

 

[lethanhphuongsb2]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Chào các Anh chị và các bạn trong Diễn đàn
Cty mình làm bên Xuất nhập khẩu cty mới, mở 4 số TK trong đó: 2 TK tiền Việt Nam đều có tiền ít và phát sinh lãi hàng tháng, một số TK theo USD và một số theo Yên Nhật ( TK USD có tiền chuyển vào, còn yên Nhật thì không)
Vậy cách theo dõi là mình theo dõi tiền vào và lãi của các TK có tiền hàng tháng để định khoản lên sổ kế toán máy, còn TK ko có tiền thì không cần phản ánh vào sổ sách phải không,
Các bạn và anh chị cố gắng chỉ giúp mình nha. Cám ơn rất nhiều.

Tất cả các TK Ngân hàng có số dư, số phát sinh hàng tháng đều phải phản ánh vào Sổ kế toán. Còn Tài khoản Ngân hàng chỉ mở mà không có tiền thì vẫn theo dõi trên Sổ sách TK 1122 Yên Nhật và tất nhiên số dư cuối kỳ = 0.

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Chào bạn
Vào đầu mỗi tháng, bạn lên ngân hàng xin sổ phụ ngân hàng của tháng trước đó, căn cứ vào đó:
_ Kiểm tra số dư TK ngân hàng.
_ Xem tiền lãi ngân hàng phát sinh hàng tháng.
Các TK ngân hàng nếu đứng tên cty bạn, đều phải phản ánh vào sổ sách kt để theo dõi, dù có ps nghiệp vụ kinh tế hay chưa, Thân.

AN DONG CENTER HOTEL
14 -16 Sư Vạn Hạnh, Q5, TP.HCM

 

[myhoadep]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Tất cả các TK Ngân hàng có số dư, số phát sinh hàng tháng đều phải phản ánh vào Sổ kế toán. Còn Tài khoản Ngân hàng chỉ mở mà không có tiền thì vẫn theo dõi trên Sổ sách TK 1122 Yên Nhật và tất nhiên số dư cuối kỳ = 0.

Cám ơn bạn đã trả lời giúp,
Vậy mình khi lên sổ cái hay sổ kế toán đều phải theo từng TK VND, USD,YJP
Ví dụ: Sổ cái 1121USD, 1121VND, 1121 YPJ, sổ chi tiết cũng vậy hả ban, hay tổng hợp chung một, mình ko rõ cty dùng nhiều TK này

 

[sinhvien1986]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Cám ơn bạn đã trả lời giúp,
Vậy mình khi lên sổ cái hay sổ kế toán đều phải theo từng TK VND, USD,YJP
Ví dụ: Sổ cái 1121USD, 1121VND, 1121 YPJ, sổ chi tiết cũng vậy hả ban, hay tổng hợp chung một, mình ko rõ cty dùng nhiều TK này

Sổ chi tiết tài khoản 1121, 1122 bạn mở sổ riêng từng loại và hạch toán riêng chi tiết theo từng TK VND, USD, JPY.
Sổ Cái chỉ hạch toán tổng hợp chung TK 112.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Tất cả các TK Ngân hàng có số dư, số phát sinh hàng tháng đều phải phản ánh vào Sổ kế toán. Còn Tài khoản Ngân hàng chỉ mở mà không có tiền thì vẫn theo dõi trên Sổ sách TK 1122 Yên Nhật và tất nhiên số dư cuối kỳ = 0.

DN mở Tài khoản NH nào cũng đều có tiền, ít nhất là số tiền mà Cty nộp vào ban đầu để đảm bảo số dư tối thiểu.

Số dư tối thiểu là số tiền ít nhất chủ tài khoản phải duy trì trên tài khoản tại mọi thời điểm tính từ lúc khách hàng đăng ký mở tài khoản.

Như vậy, số dư cuối kỳ ko thể = 0 mà luôn luôn phải là 1 con số > 0, con số đó là bao nhiêu tùy vào sự quy định của mỗi NH về số dư tối thiểu trên TK.

 

[lethanhphuongsb2]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

DN mở Tài khoản NH nào cũng đều có tiền, ít nhất là số tiền mà Cty nộp vào ban đầu để đảm bảo số dư tối thiểu.

Như vậy, số dư cuối kỳ ko thể = 0 mà luôn luôn phải là 1 con số > 0, con số đó là bao nhiêu tùy vào sự quy định của mỗi NH về số dư tối thiểu trên TK.

Nhờ chị Bích Vân xem lại câu hỏi của chủ Topic ạ. Mình đã trả lời theo đúng nguyên tắc kế toán là luôn luôn phải theo dõi Tài khoản Ngân hàng.

Và 1 điều nữa chị Bích Vân nhầm là hiện tại Doanh nghiệp của em có 2 Tài khoản là VND và JPY tại Techcombank. Tài khoản JPY là tài khoản thanh toán nhưng không có ký quỹ và số dư = 0. Chỉ là tài khoản khi khách hàng chuyển JPY, sau đó Công ty bán JPY chuyển sang VND như vậy Tài khoản JPY không có số dư.

Chào các Anh chị và các bạn trong Diễn đàn
Cty mình làm bên Xuất nhập khẩu cty mới, mở 4 số TK trong đó: 2 TK tiền Việt Nam đều có tiền ít và phát sinh lãi hàng tháng, một số TK theo USD và một số theo Yên Nhật ( TK USD có tiền chuyển vào, còn yên Nhật thì không)
Vậy cách theo dõi là mình theo dõi tiền vào và lãi của các TK có tiền hàng tháng để định khoản lên sổ kế toán máy, còn TK ko có tiền thì không cần phản ánh vào sổ sách phải không,
Các bạn và anh chị cố gắng chỉ giúp mình nha. Cám ơn rất nhiều.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Nhờ chị Bích Vân xem lại câu hỏi của chủ Topic ạ. Mình đã trả lời theo đúng nguyên tắc kế toán là luôn luôn phải theo dõi Tài khoản Ngân hàng.

Và 1 điều nữa chị Bích Vân nhầm là hiện tại Doanh nghiệp của em có 2 Tài khoản là VND và JPY tại Techcombank. Tài khoản JPY là tài khoản thanh toán nhưng không có ký quỹ và số dư = 0. Chỉ là tài khoản khi khách hàng chuyển JPY, sau đó Công ty bán JPY chuyển sang VND như vậy Tài khoản JPY không có số dư.

Cậu nên đọc lại thì đúng hơn !
Tài khoản JPY ko có tiền chuyển vào ở đây là trong kỳ ko phát sinh giao dịch tiền vào tiền ra/ Trừ TH phát sinh duy nhất khi DN đã làm thủ tục mở tài khoản NH thì phải đảm bảo số dư tài khỏan tối thiểu. Cậu cần tìm hiểu thêm quy chế mở và sử dụng TKNH ( dù là USD hay VND) !

Tài khoản thanh toán thì ko phát sinh giao dịch hả bạn ? cụ thể hơn đi !

 

[lethanhphuongsb2]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Cậu nên đọc lại thì đúng hơn !
Tài khoản JPY ko có tiền chuyển vào ở đây là trong kỳ ko phát sinh giao dịch tiền vào tiền ra/ Trừ TH phát sinh duy nhất khi DN đã làm thủ tục mở tài khoản NH thì phải đảm bảo số dư tài khỏan tối thiểu. Cậu cần tìm hiểu thêm quy chế mở và sử dụng TKNH ( dù là USD hay VND) !

Tài khoản thanh toán thì ko phát sinh giao dịch hả bạn ? cụ thể hơn đi !

Em chỉ ví dụ cụ thể tại doanh nghiệp của em về Tài khoản thanh toán đồng USD và JPY tháng 11/2011 tại Techcombank Đà Nẵng. Khi mở Tài khoản thanh toán tại Techcombank thì chỉ ký quỹ số dư tối thiểu tiền VND, còn Tài khoản USD và JPY không cần ký quỹ số dư tối thiểu.

Nên khi khách hàng chuyển tiền vào TK USD và JPY thì doanh nghiệp em bán hết cho Techcombank nên trong tháng TK USD và JPY luôn luôn số dư = 0.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Em chỉ ví dụ cụ thể tại doanh nghiệp của em về Tài khoản thanh toán đồng USD và JPY tháng 11/2011 tại Techcombank Đà Nẵng. Khi mở Tài khoản thanh toán tại Techcombank thì chỉ ký quỹ số dư tối thiểu tiền VND, còn Tài khoản USD và JPY không cần ký quỹ số dư tối thiểu.

Nên khi khách hàng chuyển tiền vào TK USD và JPY thì doanh nghiệp em bán hết cho Techcombank nên trong tháng TK USD và JPY luôn luôn số dư = 0.

Chị làm bên XNK, các NH mà bên chị mở TK USD hay ngoại tệ khác, đều phải nộp số dư tối thiểu khi mở TK ngoại tệ (mở TK VND hay ngoại tệ đều thế)/ Dù dùng nó để giao dịch thanh toán hay ko thanh toán, ps hay ko phát sinh.
Đây là quy định của Techcombank - em tham khảo
https://www.techcombank.com.vn/Desktop.aspx/hoi--dap/KHCN-FAQ/HOI_VA_DAP_KHAC/

 

[lethanhphuongsb2]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Chị làm bên XNK, các NH mà bên chị mở TK USD hay ngoại tệ khác, đều phải nộp số dư tối thiểu khi mở TK ngoại tệ (mở TK VND hay ngoại tệ đều thế)/ Dù dùng nó để giao dịch thanh toán hay ko thanh toán, ps hay ko phát sinh.
Đây là quy định của Techcombank - em tham khảo
https://www.techcombank.com.vn/Desktop.aspx/hoi--dap/KHCN-FAQ/HOI_VA_DAP_KHAC/

Quy định là quy định, còn thực tế thì là thực tế. Vì ai làm trong Ngân hàng đã biết, các Ngân hàng rất muốn giao dịch với các doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ, và nhất là thích doanh nghiệp bán ngoại tệ lại cho chính Ngân hàng đó.

Thân.

Với lại đường link của chị chỉ là Hỏi đáp, còn thực tế giao dịch thì chị đã biết.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Định khoản các tài khoản của cty như thế nào

Quy định là quy định, còn thực tế thì là thực tế. Vì ai làm trong Ngân hàng đã biết, các Ngân hàng rất muốn giao dịch với các doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ, và nhất là thích doanh nghiệp bán ngoại tệ lại cho chính Ngân hàng đó.

Thân.

Với lại đường link của chị chỉ là Hỏi đáp, còn thực tế giao dịch thì chị đã biết.

Uh thì thực tế đã và đang giao dịch, chị cũng biết rồi.