Bảng cân đối kế toán không khớp số liệu

[very23456]

Em chào các anh chị. Em có một vấn đề cần giúp đỡ.
Em đang làm ở 1 DN nhỏ. Theo bảng cân đối kế toán năm 2010 đã nộp cơ quan thuế thì số dư cuối kỳ TK 112 là 106 triệu (Kế toán cũ làm). Giấy báo có ngân hàng thì số dư đầu kỳ tháng 01/2011 là 89 triệu. Vậy em phải ghi số nào vào số dư đầu kỳ TK 112 năm 2011 của bảng CĐKT.
Mong các anh chị giúp em. Xin cám ơn.

 

[thutran84]

Bạn ơi, bạn xem TK112 có mấy ngân hàng, nếu chỉ có một ngân hàng thì kiểm tra lại số dư trên sổ phụ hoặc đối chiếu số liệu với ngân hàng xem thế naof?Nếu đúng số dư đúng là 89 tr thì cần phải điều chỉnh báo cáo tài chính và nộp lại cho cơ quan thuế thôi (Bạn tham khao topic nộp lại báo cáo tài chính trên webketoan nhé)

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không khớp số liệu

Em chào các anh chị. Em có một vấn đề cần giúp đỡ.
Em đang làm ở 1 DN nhỏ. Theo bảng cân đối kế toán năm 2010 đã nộp cơ quan thuế thì số dư cuối kỳ TK 112 là 106 triệu (Kế toán cũ làm). Giấy báo có ngân hàng thì số dư đầu kỳ tháng 01/2011 là 89 triệu. Vậy em phải ghi số nào vào số dư đầu kỳ TK 112 năm 2011 của bảng CĐKT.
Mong các anh chị giúp em. Xin cám ơn.

Đối chiếu lại sổ chi tiết 112 với sổ phụ NH (or bản sao kê) của 2010 xem sự sai lệch ở đâu, rồi điều chỉnh lại đầu kỳ 2011 cho đúng, đồng thời thuyết minh trên BCTC về bút toán điều chỉnh trên. ko phải nộp lại BCTC 2010.

 

[very23456]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không khớp số liệu

Em cám ơn mọi người. Hôm nay em đã kiểm tra lại thì phát hiện sự chênh lệch này Số dư đầu kỳ năm 2010 cũng chênh lệch 17 triệu như vậy. Kế toán cũ chỉ lấy số dư ĐK tháng trước rồi chuyển sang tháng sau, không ghi theo sổ phụ. Nhưng sổ sách năm 2009 thì em không nắm được.

 

[ngaytanthexx]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không khớp số liệu

Em cám ơn mọi người. Hôm nay em đã kiểm tra lại thì phát hiện sự chênh lệch này Số dư đầu kỳ năm 2010 cũng chênh lệch 17 triệu như vậy. Kế toán cũ chỉ lấy số dư ĐK tháng trước rồi chuyển sang tháng sau, không ghi theo sổ phụ. Nhưng sổ sách năm 2009 thì em không nắm được.

Rà soát lại năm 2009 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Lấy sổ 112 chi tiết 2009 ra đối chiếu với sổ phụ NH 2009 . Phải tìm ra lỗi.

 

[tunghoanganh]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không khớp số liệu

Cả nhà giúp mình vấn đề này với? Năm 2009 trên BCTC kế toán để số dư trên TK711 là 2.500.000 đ ( Hic hic ko hiểu nổi nữa ); Đến năm 2010 kế toán khác làm, thấy số dư trên 711 cuối kỳ, khi bạn ấy nhập thành đầy kỳ của năm 2010 lại vứt cái 2,5tr đó đi ( Nhưng vẫn cố tình viết cuối kỳ cảu năm 2010 cân đối rồi nộp BCTC); Bây giờ mình làm năm 2011 mới phát hiện ra là sao sót như vậy; Vậy mình làm bút toán kết chuyển 711 sang 911 của năm 2011 có đc ko? rồi lại điều chỉnh lại năm 2009 + 2010 rồi nộp lại nữa à? hic hic hic hic tks cả nhà nhé!

 

[valentine1011]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không khớp số liệu

Cả nhà giúp mình vấn đề này với? Năm 2009 trên BCTC kế toán để số dư trên TK711 là 2.500.000 đ ( Hic hic ko hiểu nổi nữa ); Đến năm 2010 kế toán khác làm, thấy số dư trên 711 cuối kỳ, khi bạn ấy nhập thành đầy kỳ của năm 2010 lại vứt cái 2,5tr đó đi ( Nhưng vẫn cố tình viết cuối kỳ cảu năm 2010 cân đối rồi nộp BCTC); Bây giờ mình làm năm 2011 mới phát hiện ra là sao sót như vậy; Vậy mình làm bút toán kết chuyển 711 sang 911 của năm 2011 có đc ko? rồi lại điều chỉnh lại năm 2009 + 2010 rồi nộp lại nữa à? hic hic hic hic tks cả nhà nhé!

Kế toán mà lại bỏ sót doanh thu thì...bạn phải điều chỉnh lại ở năm mà nó phát sinh, vì tôi thấy kế toán đó cũng tài thật, bỏ sót 711, vậy mà báo cáo lưu chuyển tiền tệ vẫn ok !? Rõ ràng là tài khoản này không thể có số dư cuối kỳ, ngoài ra nó còn ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của năm đó. Nên không còn cách nào khác là làm lại và nộp lại.