Thu tiền thanh lý tài sản

[babyl]

trong năm 2011 đơn vị mình có thu tiền thanh lý tài sản và nộp vào ngân sách nhà nước, khi thu tiền thì mình định khỏan N111,c 5118.Sau đó mình làm thêm 1 bút tóan N5118, C338,khi nộp tiền vào ngân sách thì mình định khảon N338,C111.nhưng đến cuối năm khi kết chuyển số dư cuối năm thì tk 5118 đó lại kết chuyển nguồn qua tk 46121 nhưng không có mục, tỉểu mục nên không kết chuyển được,các bạn chỉ dùm.

 

[BABYCAT161087]

Ðề: Thu tiền thanh lý tài sản

mình không hiểu tiền thu từ thanh lý đã nộp vào ngân sách nhà nước rồi thì làm sao lại được kết chuyển qua 46121 nữa.trừ khi theo quyết định của cấp trên cho để lại ở cty một phần để bố sung nguồn kp thì còn đưa qua tk 46121 được.khi hạch toán thì theo từng thời điểm phát sinh nghiệp vụ để đưa vào tiểu mục va mục tương ứng chứ cuối năm chỉ kết chuyển bt giứa các tk có số dư chứ đầu liên quan đến tiểu mục hay mục nữa đâu .