L
Trong kỳ thuế tháng 09/2011 và kỳ thuế tháng 10/2011 Công ty mình có xuất 3 hóa đơn hàng hóa không phải tổng hợp trên tờ khai nhưng đúng thì mặt hàng đó chịu thuế suất 5%. ( lý do thì mình xin không giải thích chi cho dài dòng ). Nay bên mình đưa ra hướng giải quyết như sau :
-Làm biên bản hủy 3 HĐ trên.
-Kỳ thuế tháng 12 này xuất 1 hóa đơn thay thế cho 3 hóa đơn trên. Trên hóa đơn xuất thay thế bên mình sẽ ghi là " Xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn....ký hiệu....ngày tháng...."
-Do 3 HĐ trên không ảnh hưởng tới doanh thu, tiền thuế tháng 9,10 nên không phải khai lại tờ khai bổ sung hay KHBS cho 2 tháng đó. Chỉ làm công văn giải trình.
-Tiếp tục làm công văn giải trình về báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn quí 3/2011 vì hủy HĐ tháng 9.
Hướng giải quyết của mình như thế đã hợp lý chưa ? Hay có thiếu sót gì không ? hoặc các bạn có hướng giải quyết nào tốt hơn thì giúp mình với nhé vì tuần sau là nghĩ tết rồi mà còn phải là báo cáo thuế nữa.
Chân thành cám ơn !
-Làm biên bản hủy 3 HĐ trên.
-Kỳ thuế tháng 12 này xuất 1 hóa đơn thay thế cho 3 hóa đơn trên. Trên hóa đơn xuất thay thế bên mình sẽ ghi là " Xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn....ký hiệu....ngày tháng...."
-Do 3 HĐ trên không ảnh hưởng tới doanh thu, tiền thuế tháng 9,10 nên không phải khai lại tờ khai bổ sung hay KHBS cho 2 tháng đó. Chỉ làm công văn giải trình.
-Tiếp tục làm công văn giải trình về báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn quí 3/2011 vì hủy HĐ tháng 9.
Hướng giải quyết của mình như thế đã hợp lý chưa ? Hay có thiếu sót gì không ? hoặc các bạn có hướng giải quyết nào tốt hơn thì giúp mình với nhé vì tuần sau là nghĩ tết rồi mà còn phải là báo cáo thuế nữa.
Chân thành cám ơn !
