Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

[trocloc]

Các bạn giúp mình xử lý khoản còn tồn cuối năm của TK1331 với nha:
Tháng 11:
Thuế GTGT còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau: 1.626.546
Tháng 12:
Bên có TK3331=9.090.910
Bên nợ TK1331=56.249.972
Mình làm như sau:
9.090.910-1.626.546=7.464.364
Định khoản:
Nợ 3331: 7.464.346
Có 1331: 7.464.346
Số còn tồn cuối năm trên TK 1331: 48.785.608 (Sẽ đc kết chuyển sang kỳ sau)
Mình xử lý như vậy có đúng k? vì khi mình làm như vậy thì trên bảng CĐKT cân bằng. Các bạn xem qua và góp ý cho mình với nha. Cám ơn các bạn trước!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

Các bạn giúp mình xử lý khoản còn tồn cuối năm của TK1331 với nha:
Tháng 11:
Thuế GTGT còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau: 1.626.546
Tháng 12:
TK3331=9.090.910
TK1331=56.249.972
Mình làm như sau:
9.090.910-1.626.546=7.464.364
Định khoản:
Nợ 3331: 7.464.346
Có 1331: 7.464.346
Số còn tồn cuối năm trên TK 1331: 48.785.608 (Sẽ đc kết chuyển sang kỳ sau)
Mình xử lý như vậy có đúng k? vì khi mình làm như vậy thì trên bảng CĐKT cân bằng. Các bạn xem qua và góp ý cho mình với nha. Cám ơn các bạn trước!

Chỉ có 1 bút toán thôi bạn Nợ 3331 Có 1331 : 9.090.910. Chổ mầu đỏ bạn căn cứ vào đâu mà trừ đi?
Thân!

 

[trocloc]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

Vấn đề là ở chỗ mình cũng đã làm bút toán giống như bạn nói nhưng trong bảng cân đối kế toán dư ra số thuế còn khấu trừ của tháng 11 là: 1.626546. Vì vậy khi mình làm như trên thì cân bằng. Hay tháng 11 mình cũng đk sai?

 

[mrvanthuc]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

Vấn đề là ở chỗ mình cũng đã làm bút toán giống như bạn nói nhưng trong bảng cân đối kế toán dư ra số thuế còn khấu trừ của tháng 11 là: 1.626546. Vì vậy khi mình làm như trên thì cân bằng. Hay tháng 11 mình cũng đk sai?

Sai vì lý do nào đó bạn xem lại chứ không làm như bạn được. Làm cái gì cũng phải có căn cứ chứ không phải thấy nó lệch chừng đó là mình dùng toán học trừ đi là xong bạn ạ.
Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang của bạn là 1.626.546đ
Thuế GTGT được khấu trừ phát sinh là 56.249.972đ
Thuế GTGT đầu ra phát sinh là 9.090.910đ
Bạn làm định khoản Nợ 3331 Có 1331 : 9.090.910đ
Thì thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang tháng 12 là : 1.626.546 + 56.249.972 - 9.090.910 = 48.785.608 như số của bạn có khác gì đâu mà sai?

 

[trocloc]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

Cám ơn bạn! Đúng là mình có chút nhầm lẫn, mình đã xem và sửa lại. Cam sơn bạn rất nhiều!

 

[lananh751]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

ai giúp mình với
Công ty mình trong tháng 4/2011 có số thuế GTGT đầu ra phải nộp là 6.700.000đ. Nhưng tháng 10 mình đối chiếu sổ sách thấy kê thiếu. Trong tháng 4 cty mình nộp thiếu 19.940.000đ. và tháng 12 mới nộp khoanr 19.940.000đ đó. Giờ mình phải định khoản ntn?

 

[huongcan83]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

Làm lại tờ khai GTGT, rồi lên chi cục nộp lại, tự tính thuế phải nộp + tiền phạt.

 

[VTM]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

ai giúp mình với
Công ty mình trong tháng 4/2011 có số thuế GTGT đầu ra phải nộp là 6.700.000đ. Nhưng tháng 10 mình đối chiếu sổ sách thấy kê thiếu. Trong tháng 4 cty mình nộp thiếu 19.940.000đ. và tháng 12 mới nộp khoanr 19.940.000đ đó. Giờ mình phải định khoản ntn?

Chưa rõ ràng nhé:

+ Thuế đầu ra phải nộp của 4/10 là 6.700.000, tháng 10 đối chiếu thấy kê thiếu => thiếu cái gì (nộp thiếu tiền thuế hay chưa nộp) ?

+ Tháng 4/10 nộp thiếu 19.940.000 trong khi thuế GTGT đầu ra của tháng 4 phải nộp là 6.700.000 ???

... như vậy làm sao trả lời ?

 

[ngocnobita]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

ai giúp mình với
Công ty mình trong tháng 4/2011 có số thuế GTGT đầu ra phải nộp là 6.700.000đ. Nhưng tháng 10 mình đối chiếu sổ sách thấy kê thiếu. Trong tháng 4 cty mình nộp thiếu 19.940.000đ. và tháng 12 mới nộp khoanr 19.940.000đ đó. Giờ mình phải định khoản ntn?

Em thì em hiểu ý bạn ấy thế này, không biết có đúng không:
Tháng 4, số thuế đầu ra phải nộp của bạn ấy lẽ ra là 26.640.000. Nhưng bạn ấy mới kê và nộp có 6.700.000 thôi. Đến T10 bạn mới phát hiện ra mình kê thiếu 19.940.000. Và tiếp tục ỉm đi cái số thiếu ấy đến tận T12 mới đem đi nộp. Bây giờ là 09.02.2012 bạn ấy mới lật ngược lại sổ sách hỏi. Mong các bác giúp đỡ bạn ấy! Hic

 

[VTM]

Ðề: Xử lý TK 1331 cuối năm còn dư như thế nào?

Em thì em hiểu ý bạn ấy thế này, không biết có đúng không:
Tháng 4, số thuế đầu ra phải nộp của bạn ấy lẽ ra là 26.640.000. Nhưng bạn ấy mới kê và nộp có 6.700.000 thôi. Đến T10 bạn mới phát hiện ra mình kê thiếu 19.940.000. Và tiếp tục ỉm đi cái số thiếu ấy đến tận T12 mới đem đi nộp. Bây giờ là 09.02.2012 bạn ấy mới lật ngược lại sổ sách hỏi. Mong các bác giúp đỡ bạn ấy! Hic

Hi, chờ bạn ấy vào xác nhận lại mới được No ơi ....