Cách tính thuế GTGT trong Bảng kê 05/GTGT

[Trương Thu Hà]

Mình cứ tưởng HĐ05/GTGT được khấu trừ 3%-5% chứ???
Hay về sau mới được khấu trừ???

Mình trao đổi với bạn thế này nhé: với hàng hóa không có thuế mà bạn lập trên bảng kê 05 thì bạn không phải quan tâm đến thuế vì bạn là người mua mà. Còn trong trường hợp bạn là người bán thì bạn sẽ phải nộp thuế từ 3-5% trên doanh thu, nếu bạn là người bán thì liên hệ chi cục thuế để họ hướng dẫn.

 

[NPT]

Bởi :Trương Thu hà
Còn trong trường hợp bạn là người bán thì bạn sẽ phải nộp thuế từ 3-5% trên doanh thu

Có lẽ bạn nhầm chổ này rồi,không phải nộp 3-5% trên doanh thu đâu./.

 

[Phan Thị LệDung]

THế các bạn cho mình hỏi , biên lai nộp tiền phí, lệ phí có phải ke khai ko////?
Chẳng hạn( biên lai nộp phí làm giấy chứng nhận tập huấn kiến thức vệ sinh an toàn thực phẩm.Phí nộp tiền làm hồ sơ vay ngắn hạn vào ngân hàng theo các giấy nộp tiền của ngân hàng)
Đối với các mặt hàng mua vao chịu thuế 5% thì kê vao mẫu 03/GTGT Nhưng khi phản anh số thuế được khấu trừ thì phản ánh như thế nào nếu cùng 1 tháng mua vào gồm 2 loại thuế 5% và 10% ?

 

[kimyen83]

Khi kê khai đầu vào thì ko kê hóa đơn bán lẻ vào,chỉ kê hóa đơn đỏ,nhưng khi hạch toán thì hóa đơn bán lẻ va73n được tính vào chi phí để tính thuế TNDN

 

[Nguyen Tu Anh]

THế các bạn cho mình hỏi , biên lai nộp tiền phí, lệ phí có phải ke khai ko////?

Có, nếu nó thuộc chi phí dịch vụ mua vào.

Đối với các mặt hàng mua vao chịu thuế 5% thì kê vao mẫu 03/GTGT Nhưng khi phản anh số thuế được khấu trừ thì phản ánh như thế nào nếu cùng 1 tháng mua vào gồm 2 loại thuế 5% và 10% ?

Cũng kê vào mẫu 03/GTGT. Hóa đơn GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua vào đều được kê vào đây cả mà, có phân biệt loại thuế suất nào thì mới được kê khai đâu? Số thuế GTGT được khấu trừ là số tổng của thuế suất 5% và 10%.