Hỏi: hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

[phuoctamkt]

Em có vấn dề này xin các bạn trong diễn đàn giúp đỡ.
Em đang làm bctc để tiến hành giải thể công ty. Đang nhập số liệu thì thấy có một hóa đơn bán ra mà không có phiếu xuất kho mà hàng tồn kho thì em đã xuất bán hết, hóa đơn cũng đã làm thủ tục hủy rồi.
bây giờ làm sao đây, các bạn nào đã gặp trường hợp này rồi chỉ mình với.Chỉ còn 15 ngày nữa à?

 

[bichvan.tax06]

Ðề: hỏi về hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

Em có vấn dề này xin các bạn trong diễn đàn giúp đỡ.
Em đang làm bctc để tiến hành giải thể công ty. Đang nhập số liệu thì thấy có một hóa đơn bán ra mà không có phiếu xuất kho mà hàng tồn kho thì em đã xuất bán hết, hóa đơn cũng đã làm thủ tục hủy rồi.
bây giờ làm sao đây, các bạn nào đã gặp trường hợp này rồi chỉ mình với.Chỉ còn 15 ngày nữa à?

1. Trước tiên bạn cần kiểm tra lại xem phần MUA HÀNG đã hạch toán vào sổ sách đầy đủ hết các hóa đơn hay chưa ? Có bỏ sót hay ko ? Hay mua hàng nhưng quên hoặc ko lấy hóa đơn ??? Hoặc vì lý do gì ??? Tại sao có Xuất mà ko có Nhập ?! Cái gì cũng cần phải rõ nguồn gốc của sự việc.

2. Nếu bước 1 ko tìm ra nguyên nhân, có hiện tượng âm kho, bạn cần nói rõ mặt hàng trên hóa đơn xuất ra là hàng hóa, dịch vụ gì ???

Trong 1 số TH, ko có hóa đơn đầu vào nhưng Cty lập bảng kê HHDV mẫu 01/TNDN theo quy định tại TT 130/2008/TT-BTC, vẫn được tính chi phí hợp lý tính thuế :

2.4. Chi phí của doanh nghiệp mua hàng hoá, dịch vụ không có hoá đơn, được phép lập Bảng kê thu mua hàng hoá, dịch vụ mua vào (theo mẫu số 01/TNDN kèm theo Thông tư này) nhưng không lập Bảng kê kèm theo chứng từ thanh toán cho cơ sở, người bán hàng, cung cấp dịch vụ trong các trường hợp: mua hàng hoá là nông sản, lâm sản, thủy sản của người sản xuất, đánh bắt trực tiếp bán ra; mua sản phẩm thủ công làm bằng đay, cói, tre, nứa, lá, song, mây, rơm, vỏ dừa, sọ dừa hoặc nguyên liệu tận dụng từ sản phẩm nông nghiệp của người sản xuất thủ công không kinh doanh trực tiếp bán ra; mua đất, đá, cát, sỏi của người dân tự khai thác trực tiếp bán ra; mua phế liệu của người trực tiếp thu nhặt; mua đồ dùng, tài sản của hộ gia đình, cá nhân đã qua sử dụng trực tiếp bán ra và một số dịch vụ mua của cá nhân không kinh doanh. (có sửa đổi tại thông tư 18/2011)

Bảng kê thu mua hàng hoá, dịch vụ do người đại diện theo pháp luật hoặc người được uỷ quyền của doanh nghiệp ký và chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, trung thực. Trường hợp giá mua hàng hoá, dịch vụ trên bảng kê cao hơn giá thị trường tại thời điểm mua hàng thì cơ quan thuế căn cứ vào giá thị trường tại thời điểm mua hàng, dịch vụ cùng loại hoặc tương tự trên thị trường xác định lại mức giá để tính lại chi phí hợp lý khi xác định thu nhập chịu thuế.

Nếu ko rơi vào 1 trong các TH trên, bạn làm cái hóa đơn mua hàng ( Hóa Đơn Bán Lẻ ) để hợp thức tránh âm kho & tránh bị Thuế chụp mũ " Xuất Khống Hóa Đơn " ! Phần chi phí mua hàng ( Giá Vốn ) ko được tính vào chi phí hợp lý do HÓA ĐƠN BÁN LẺ không phải là HÓA ĐƠN HỢP PHÁP theo quy định của pháp luật.

Ngoài ra, cái tiêu đề của bạn :

hỏi về hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

Kê thiếu ở đây là kê thiếu thế nào??? Bỏ sót ko kê khai trên bảng kê HHDV bán ra? Hay kê thiếu trên BCTHSD Hóa Đơn ? Cần cụ thể hơn bạn nhé!

Đang nhập số liệu thì thấy có một hóa đơn bán ra mà không có phiếu xuất kho mà hàng tồn kho thì em đã xuất bán hết

Đọc đến đoạn này thì hiểu bỏ sót ko/chưa hạch toán, âm kho...

 

[phuoctamkt]

Ðề: hỏi về hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

Cảm ơn bichvan nhiều lắm!
Mình lấy hóa đơn bán hàng thông thường để nhập thêm hàng cho khỏi âm kho (nhưng hd t12 ko còn nữa mình xé hd ghi ngày khác liệu có sao ko?),
Cho mình hỏi t12 mình đã báo cáo thuế rồi, bắt đầu từ t1 mình xin giải thể, vậy hóa đơn đó mình có cần kê khai thuế ko ?theo mình nghĩ thì hd đó ko ảnh hưởng tới số thuế thì ko làm báo cao nộp cho cơ quan thuế được ko bạn? cho mình ý kiến với !thank

 

[bichvan.tax06]

Ðề: hỏi về hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

Đoạn dưới tôi ko hiểu ý bạn ? Lấy hóa đơn bán hàng thông thường ở đâu ra để nhập cho khỏi âm kho ??? cả cái phần gạch chân nữa ???!

phuoctamkt;995536]Cảm ơn bichvan nhiều lắm!
Mình lấy hóa đơn bán hàng thông thường để nhập thêm hàng cho khỏi âm kho (nhưng hd t12 ko còn nữa mình xé hd ghi ngày khác liệu có sao ko?)

Đoạn dưới này, trong tháng 1 - DN vẫn phải khai báo thuế bình thường- không phân biệt có ps nghĩa vụ thuế hay ko, thực hiện báo cáo thuế cho đến khi DN nhận đựơc thông báo của CQ Thuế về việc DN ngừng hoạt động và đang làm thủ tục chấm dứt hiệu lực MST ( khóa MST ).

Cho mình hỏi t12 mình đã báo cáo thuế rồi, bắt đầu từ t1 mình xin giải thể, vậy hóa đơn đó mình có cần kê khai thuế ko ?theo mình nghĩ thì hd đó ko ảnh hưởng tới số thuế thì ko làm báo cao nộp cho cơ quan thuế được ko bạn? cho mình ý kiến với !thank

TH nếu tháng 12 bỏ sót hóa đơn đầu ra, DN phải thực hiện khai báo bổ sung, điều chỉnh.

 

[phuoctamkt]

Ðề: hỏi về hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

Bạn có thể cho mình mail của bạn không để mình nói cho tiện!
đây là mail của mình taittc@yahoo.com.

 

[phuoctamkt]

Ðề: hỏi về hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

Đoạn dưới tôi ko hiểu ý bạn ? Lấy hóa đơn bán hàng thông thường ở đâu ra để nhập cho khỏi âm kho ??? cả cái phần gạch chân nữa ???!
Hóa đơn đó mình mua từ cửa hàng khác bảo họ không ghi ngày chừa ngày lại cũng ko nhìu đâu ban (800.000)
.Đoạn dưới này, trong tháng 1 - DN vẫn phải khai báo thuế bình thường- không phân biệt có ps nghĩa vụ thuế hay ko, thực hiện báo cáo thuế cho đến khi DN nhận đựơc thông báo của CQ Thuế về việc DN ngừng hoạt động và đang làm thủ tục chấm dứt hiệu lực MST ( khóa MST ).
Mình bắt đầu nghỉ kd từ tháng 1 cơ quan thuế ko bảo mình nộp tờ khai chỉ nộp bctc thôi sau 45 ngày khi nộp đơn xin nghỉ.
TH nếu tháng 12 bỏ sót hóa đơn đầu ra, DN phải thực hiện khai báo bổ sung, điều chỉnh.

Hóa đơn thông thường đầu vào thuế xuất(0%)nên đâu ảnh hưởng tới số thuế đâu.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: hỏi về hóa đơn kê thiếu khi đang làm thủ tục giải thể.

Bạn có thể cho mình mail của bạn không để mình nói cho tiện!
đây là mail của mình taittc@yahoo.com.

Thông tin của tôi ngay dưới chữ ký, nếu bạn thấy cần thiết thì liên hệ nhé !

Hóa đơn đó mình mua từ cửa hàng khác bảo họ không ghi ngày chừa ngày lại cũng ko nhìu đâu ban (800.000)

Cái này thì có vấn đề, tôi ko thể tiếp tục trao đổi với bạn qua forum !

Hóa đơn thông thường đầu vào thuế xuất(0%)nên đâu ảnh hưởng tới số thuế đâu.

Bạn bỏ sót đầu ra hay đầu vào ???

Em đang làm bctc để tiến hành giải thể công ty. Đang nhập số liệu thì thấy có một hóa đơn bán ra mà không có phiếu xuất kho mà hàng tồn kho thì em đã xuất bán hết, hóa đơn cũng đã làm thủ tục hủy rồi.

Bạn cố gắng diễn đạt ý bạn cần hỏi : cô đọng, súc tích & chính xác !