Mở nhiều tài khoản cùng một ngân hàng thì định khoản thế nào

[phamduypn]

Công ty mình là cty mới thành lập, mở Tài khoản tại EIB, nhưng có 4 số tài khoản lận:Các anh chị chịu khó hướng dẫn giúp mình cách định khoản nhé.
1 số TK mở ngày 28/06/11 số đầu kỳ 5triệu (VNĐ) tiền lãi hàng tháng là 10,833đ, từ tháng 6 đến tháng 12 tiền lãi là: 75.000, nhưng số dư cuối kỳ của mỗi tháng cũng là 5triệu, sao ko cộng tiền lãi vào.

1 số TK mở ngày 24/06/11: cùng ngày nộp vào TK này 16triệu, sau đó nhờ ngân hàng bảo lãnh nộp thuế nhập khẩu 14,742,050đ, cuối ngày 24/06/11 PS có =1,203đ, ngày 27/06/11 nộp tiền mặt vào tk 4triệu, ngày 28/06 trích tiền ký quỹ bảo đảm trách nhiệm chậm nộp 5triệu, cùng ngày nộp vào 100.000đ sau đó trích thu phí điều chỉnh nộp thuế 309,450đ,số dư cuối ngày 49,703đ, đến ngày 23/07/11 số cuối ngày PS có =45,712đ số dư cuối ngày là 95,415đ và cứ như vậy hàng tháng chỉ có PS Có cho đến tháng 12/11 số tiền là CK là: 344,803đ.

1 số TK mở ngày 21/12/11 (loại tiền USD) số dư đầu kỳ =0, ngày 27/12 PS Có=21,460USD(cty trả trước tiền hàng), cùng ngày PS Nợ: 15,457.79 ( tỷ giá 21,025/USD), cuối ngày 31/12/11 còn 6,00.21USD.

1 số TK mở ngày 16/11/11 loại tiền JPY nhưng ko có tiền.
rất mong nhận đươc chỉ dẫn của các anh chị trong diễn đàn.Cám ơn

 

[lethanhphuongsb2]

Ðề: Mở nhiều tài khoản cùng một ngân hàng thì định khoản thế nào

Công ty mình là cty mới thành lập, mở Tài khoản tại EIB, nhưng có 4 số tài khoản lận:Các anh chị chịu khó hướng dẫn giúp mình cách định khoản nhé.
1 số TK mở ngày 28/06/11 số đầu kỳ 5triệu (VNĐ) tiền lãi hàng tháng là 10,833đ, từ tháng 6 đến tháng 12 tiền lãi là: 75.000, nhưng số dư cuối kỳ của mỗi tháng cũng là 5triệu, sao ko cộng tiền lãi vào.

Bạn căn cứ vào Sổ phụ Ngân hàng hạch toán. Tiền lãi không cộng vào Sổ phụ thì bạn phải hỏi nhân viên Ngân hàng.
Tiền lãi bạn hạch toán: Nợ TK 112/ Có TK 515

Công ty mình là cty mới thành lập, mở Tài khoản tại EIB, nhưng có 4 số tài khoản lận:Các anh chị chịu khó hướng dẫn giúp mình cách định khoản nhé.

1 số TK mở ngày 21/12/11 (loại tiền USD) số dư đầu kỳ =0, ngày 27/12 PS Có=21,460USD(cty trả trước tiền hàng), cùng ngày PS Nợ: 15,457.79 ( tỷ giá 21,025/USD), cuối ngày 31/12/11 còn 6,00.21USD.

Khách hàng chuyển tiền trả trước:
Nợ TK 112........ 21,460 USD x tỷ giá BQLNH ngày 27/12/2011
Có TK 131........ 21,460 USD x tỷ giá BQLNH ngày 27/12/2011

Cùng ngày phát sinh nợ 15,457.79 USD, nhưng bạn không nói rõ nghiệp vụ này nên bạn tự định khoản.

Công ty mình là cty mới thành lập, mở Tài khoản tại EIB, nhưng có 4 số tài khoản lận:Các anh chị chịu khó hướng dẫn giúp mình cách định khoản nhé.

1 số TK mở ngày 16/11/11 loại tiền JPY nhưng ko có tiền.
rất mong nhận đươc chỉ dẫn của các anh chị trong diễn đàn.Cám ơn

Không có tiền, không phát sinh nghiệp vụ kinh tế thì không định khoản nhé bạn

 

[IT wa Ktoan]

Ðề: Mở nhiều tài khoản cùng một ngân hàng thì định khoản thế nào

Công ty mình là cty mới thành lập, mở Tài khoản tại EIB, nhưng có 4 số tài khoản lận:Các anh chị chịu khó hướng dẫn giúp mình cách định khoản nhé.
1 số TK mở ngày 28/06/11 số đầu kỳ 5triệu (VNĐ) tiền lãi hàng tháng là 10,833đ, từ tháng 6 đến tháng 12 tiền lãi là: 75.000, nhưng số dư cuối kỳ của mỗi tháng cũng là 5triệu, sao ko cộng tiền lãi vào.

1 số TK mở ngày 24/06/11: cùng ngày nộp vào TK này 16triệu, sau đó nhờ ngân hàng bảo lãnh nộp thuế nhập khẩu 14,742,050đ, cuối ngày 24/06/11 PS có =1,203đ, ngày 27/06/11 nộp tiền mặt vào tk 4triệu, ngày 28/06 trích tiền ký quỹ bảo đảm trách nhiệm chậm nộp 5triệu, cùng ngày nộp vào 100.000đ sau đó trích thu phí điều chỉnh nộp thuế 309,450đ,số dư cuối ngày 49,703đ, đến ngày 23/07/11 số cuối ngày PS có =45,712đ số dư cuối ngày là 95,415đ và cứ như vậy hàng tháng chỉ có PS Có cho đến tháng 12/11 số tiền là CK là: 344,803đ.

1 số TK mở ngày 21/12/11 (loại tiền USD) số dư đầu kỳ =0, ngày 27/12 PS Có=21,460USD(cty trả trước tiền hàng), cùng ngày PS Nợ: 15,457.79 ( tỷ giá 21,025/USD), cuối ngày 31/12/11 còn 6,00.21USD.

1 số TK mở ngày 16/11/11 loại tiền JPY nhưng ko có tiền.
rất mong nhận đươc chỉ dẫn của các anh chị trong diễn đàn.Cám ơn

Từ trên xún nhé.
1 - Tiền lãi ko hạch toán vào số dư của cty thì trc hết hãy coi lại sổ phụ, nếu sai thì bạn phải hỏi bên Ngân hàng nhé.
2 - Theo như trên thì đến ngày 28/6 số dư là 49.703đ là đúng. Đến ngày 23/7 thì PS có tới 45.712đ, số tiền này bạn phải hỏi lại ngân hàng vì k bit là tiền gì. Vì ko thể số dư có 49.703đ mà lãi tới 45.712đ. Số dư bắt đầu sai từ đây.
3 - Theo tôi tính thì số dư cuối ngày 31/12 là : 6.002.21USD mới đúng. bạn coi lại có thíu số ko. Tài khoản tiền USD thì cứ căn cứ USD mà theo dỏi, khi nào xuất hóa đơn mới quy đổi Tiền mặt theo tỷ giá.
4 - TK tiền JPY ko phát sinh thì để đó ko hạch toán j cả.
Thân!

 

[phamduypn]

Ðề: Mở nhiều tài khoản cùng một ngân hàng thì định khoản thế nào

Từ trên xún nhé.
1 - Tiền lãi ko hạch toán vào số dư của cty thì trc hết hãy coi lại sổ phụ, nếu sai thì bạn phải hỏi bên Ngân hàng nhé.
2 - Theo như trên thì đến ngày 28/6 số dư là 49.703đ là đúng. Đến ngày 23/7 thì PS có tới 45.712đ, số tiền này bạn phải hỏi lại ngân hàng vì k bit là tiền gì. Vì ko thể số dư có 49.703đ mà lãi tới 45.712đ. Số dư bắt đầu sai từ đây.
3 - Theo tôi tính thì số dư cuối ngày 31/12 là : 6.002.21USD mới đúng. bạn coi lại có thíu số ko. Tài khoản tiền USD thì cứ căn cứ USD mà theo dỏi, khi nào xuất hóa đơn mới quy đổi Tiền mặt theo tỷ giá.
4 - TK tiền JPY ko phát sinh thì để đó ko hạch toán j cả.
Thân!

1- Phần này mình sẽ hỏi lại ngân hàng xem. Chứ sổ Phụ và xe trên iternet vẫn cuối kỳ 5000,000đ

2 - TK mở ngày 24/06/11 xem qua iternet cụ thể như sau: Đkỳ = 0, cùng ngày 10h45': nộp tiền vào TK(PS Có): 16tr, 18h45' ngân hàng EIB bảo lãnh nộp thuế nhập khẩu=14,742,050đ(PS Nợ), 23h31' PS Có =1,203đ, ngày 27/06/11 nộp TM vào TK (PS Có): 4 triệu, ngày 28/06/11 lúc 9h14' trích tiền ký quỹ bảo đảm trách nhiệm phạt chậm nộp thuế 5triệu (PS Nợ), lúc 9h14'23 số dư là 259,153đ, 9h23' PS Có: 100,000đ, 9h31' PS Nợ=309,450đ Trích thu phí bảo lãnh nộp thuế nhập khẩu,số dư cuối ngày 49,703đ.
Sang ngày 23/07/11 17h30' PS Có=10,833 số dư =60,536đ, 17h32' cùng ngày PS Có= 34,879 số dư cuối ngày =95,415đ,
Sang ngày 24/08/11 23h14' PS Có=13,333đ số dư = 108,748đ, 23h16'11 cùng ngày PS Có =38,487đ, số dư cuối ngày = 147,235đ
Sang ngày 24/09/11 17h59' PS Có = 12,917đ, số dư = 160,152đ, 18h00' cùng ngày PS Có = 37,285đ, số dư cuối ngày = 197,437đ
Sang ngày 24/10/11 23h16' PS Co =12,500đ, số dư = 209,937đ, 23h17' cùng ngày PS Có = 36,082đ, số dư cuối ngày = 246,019đ
Sang ngày 24/11/11 22h59' PS Có = 12,917đ,số dư = 258,936đ, 23h00' cùng ngày PS Có = 37,285đ,số dư cuối ngày = 296,221
Sang ngày 24/12/11 16h36' PS Có =12,500đ, số dư = 308,721đ, 16h38' cùng ngày PS Có =36,082đ, số dư cuối ngày = 344,803đ
Mỗi ngày PS Có thì có ghi chú 2 dòng :Transfer from 46 to 43 for interest Capitalize ( Chuyển lãi)
Calculate grantee money interest (lãi được câp
3- Đúng là số tiền như bạn nói dư cuối: 6.002.20 USD, số tiề này mình ghi bằng tiền đô luôn hả chứ ko quy đổi sao,9 cty nhận tiền trước chưa xuất hàng xuất hóa đơn)
4 - Cám ơn.
Nhờ các anh chị cố gắng giúp đở vì mình đang cần gấp lắm.

 

[IT wa Ktoan]

Ðề: Mở nhiều tài khoản cùng một ngân hàng thì định khoản thế nào

1- Phần này mình sẽ hỏi lại ngân hàng xem. Chứ sổ Phụ và xe trên iternet vẫn cuối kỳ 5000,000đ

2 - TK mở ngày 24/06/11 xem qua iternet cụ thể như sau: Đkỳ = 0, cùng ngày 10h45': nộp tiền vào TK(PS Có): 16tr, 18h45' ngân hàng EIB bảo lãnh nộp thuế nhập khẩu=14,742,050đ(PS Nợ), 23h31' PS Có =1,203đ, ngày 27/06/11 nộp TM vào TK (PS Có): 4 triệu, ngày 28/06/11 lúc 9h14' trích tiền ký quỹ bảo đảm trách nhiệm phạt chậm nộp thuế 5triệu (PS Nợ), lúc 9h14'23 số dư là 259,153đ, 9h23' PS Có: 100,000đ, 9h31' PS Nợ=309,450đ Trích thu phí bảo lãnh nộp thuế nhập khẩu,số dư cuối ngày 49,703đ.
Sang ngày 23/07/11 17h30' PS Có=10,833 số dư =60,536đ, 17h32' cùng ngày PS Có= 34,879 số dư cuối ngày =95,415đ,
Sang ngày 24/08/11 23h14' PS Có=13,333đ số dư = 108,748đ, 23h16'11 cùng ngày PS Có =38,487đ, số dư cuối ngày = 147,235đ
Sang ngày 24/09/11 17h59' PS Có = 12,917đ, số dư = 160,152đ, 18h00' cùng ngày PS Có = 37,285đ, số dư cuối ngày = 197,437đ
Sang ngày 24/10/11 23h16' PS Co =12,500đ, số dư = 209,937đ, 23h17' cùng ngày PS Có = 36,082đ, số dư cuối ngày = 246,019đ
Sang ngày 24/11/11 22h59' PS Có = 12,917đ,số dư = 258,936đ, 23h00' cùng ngày PS Có = 37,285đ,số dư cuối ngày = 296,221
Sang ngày 24/12/11 16h36' PS Có =12,500đ, số dư = 308,721đ, 16h38' cùng ngày PS Có =36,082đ, số dư cuối ngày = 344,803đ
Mỗi ngày PS Có thì có ghi chú 2 dòng :Transfer from 46 to 43 for interest Capitalize ( Chuyển lãi)
Calculate grantee money interest (lãi được câp
3- Đúng là số tiền như bạn nói dư cuối: 6.002.20 USD, số tiề này mình ghi bằng tiền đô luôn hả chứ ko quy đổi sao,9 cty nhận tiền trước chưa xuất hàng xuất hóa đơn)
4 - Cám ơn.
Nhờ các anh chị cố gắng giúp đở vì mình đang cần gấp lắm.

Típ tục nhé.
2 - Như bạn liệt kê theo Internet Banking thì những PS có đó đc gọi là lãi. Vậy bạn cứ căn cứ vào đó cuối mỗi tháng mà hạch toán vào 515 thôi, cụ thể: N1121/C515.
3- Bạn phải đọc thêm về cách hạch toán tài khoản TGNH ngoại tệ 1122 nhé. Tôi ko thể nói chi tiết đc, đơn giản mỗi 1 phát sinh liên quan đến TK ngoại tệ này bạn phải hạch toán theo cách thông thường và đồng thời phải phản ánh chênh lệch tỷ giá hối đoái, lỗ hoặc lãi để ghi nhận vào 515 hoặc 635. Xem thêm ở đây: http://niceaccounting.com/HTTK/1/112.html
Thân !