Định khoản thuế TNDN sau khi quyết toán

[mmax]

Công ty em được mấy bác thuế thanh tra 2 năm năm 2009 và 2010.Sau khi kiểm tra các bác bóc của em ra mất 20 tr thuế TNDN năm 2009 và 2 tr năm 2010.Các bác bắt bên em nộp phạt hành chính và chậm nộp thuế là 8 tr.Em định khoản những khoản này vào tài khoản nào?:ezpi_hear

 

[marke]

Ðề: Định khoản thuế TNDN sau khi quyết toán

theo mình, ghi: N421/111,112 vì các khỏan này không được cho vào chi phí và lấy từ LN sau thuế.

 

[Phạm Văn Khang]

Ðề: Định khoản thuế TNDN sau khi quyết toán

- Thuế TNDN truy thu thêm :
Có TK 3334 - Thuế TNDN phải nộp
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước.
Khi nộp thuế: Nợ 3334/Có 111,112

Trường hợp cty không có lợi nhuận thì hạch toán vào 811, cuối năm lập báo cáo loại ra khỏi chi phí

 

[tunkiemtoan]

Ðề: Định khoản thuế TNDN sau khi quyết toán

Còn phải xem khoản bị bóc ra đó thuộc chi phí gì?
Nếu bị bóc chi phí khấu hao TSCĐ thì ĐK: N4211/C2141 (chi tiết)
Còn nếu bóc hóa đơn trên 20tr ko chuyển khoản thì N4211/C1331
....

 

[mmax]

Ðề: Định khoản thuế TNDN sau khi quyết toán

Các bác bóc ra từ giá vốn,giá vốn em tính lên là 4tỷ, các bác chỉ tính là 3,8 tỷ, mấy bác đấy lấy luôn cái chênh lệch đó x với 25 %.hic, cũng k hiểu từ đâu mà mấy bác đấy bóc ra được như vậy...

 

[VTM]

Ðề: Định khoản thuế TNDN sau khi quyết toán

Các bác bóc ra từ giá vốn,giá vốn em tính lên là 4tỷ, các bác chỉ tính là 3,8 tỷ, mấy bác đấy lấy luôn cái chênh lệch đó x với 25 %.hic, cũng k hiểu từ đâu mà mấy bác đấy bóc ra được như vậy...

Phải cố gắng tìm hiểu xem bị "bóc ra" chổ nào (vì sao bóc), để sau này biết đường mà tránh chứ (rất quan trọng đó bạn).