tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào vậy-help me

[anvayen10123]

Các bạn cho mình hỏi tý:
tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào và cách làm như thế nào.
Giúp mình với.huhu:wall::wall::wall::wall::wall:

 

[The Hoang]

Ðề: tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào vậy-help me

Chào bạn,
Theo thông tư 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 thay thế cho TT60 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật quản lý thuế thì:
"- Bảng kê khai điều chỉnh thuế giá trị gia tăng đầu vào phân bổ được khấu trừ năm theo mẫu số 01-4B/GTGT ban hành kèm theo Thông tư này (áp dụng đối với trường hợp người nộp thuế tính phân bổ lại số thuế giá trị gia tăng được khấu trừ trong năm theo tỷ lệ (%) doanh thu hàng hoá dịch vụ bán ra chịu thuế giá trị gia tăng trên tổng doanh thu hàng hoá dịch vụ bán ra của năm). Số liệu điều chỉnh tăng, giảm thuế giá trị gia tăng đầu vào phân bổ được khấu trừ được tổng hợp vào Tờ khai thuế giá trị gia tăng tháng mười hai của năm."
Phụ lục này trong phần mềm HTKK có nhé.
Good luck

 

[anvayen10123]

Ðề: tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào vậy-help me

Tháng 12 mình đã nộp rồi sao đây

 

[The Hoang]

Ðề: tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào vậy-help me

Theo nguyên tắc thì bạn phải làm kê khai bổ sung điều chỉnh cho tháng 12 đã nộp.
good luck

 

[anvayen10123]

Ðề: tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào vậy-help me

làm lại tờ khai mới và đi nộp ko bạn có cần văn bản giải trình gì ko
Thanks !

 

[Phạm Văn Khang]

Ðề: tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào vậy-help me

Nếu làm thay đổi đến phần thuế GTGT thì chỉ làm mẫu 01/KHBS, còn không làm thay đổi phần thuế GTGT thì làm bản giải trình

 

[anvayen10123]

Ðề: tờ khai phân bổ lại thuế GTGT cuối năm nộp khi nào vậy, làm mẫu nào vậy-help me

cái chỉ tiêu số 6 trên mẫu 04B-GTGT là sao nhỉ
tổng giá trị gia tăng đầu vào đã kê khai khấu trừ trong năm là chỉ tiêu số mấy,tổng hợp hết số liệu của chỉ tiêu số 5 của 12 tháng của mấu số 04A-GTGT PHẨI KO, MÌNH HIỂU NHƯ VẬY CÓ SĐÚNG KO CÁC BẠN CHO Ý KIẾN VỚI.
THANKS ALL!
huhu đang gấp lắm đấy, giúp mình với
:wall: