J
Hiện tại công ty mình có 1 hợp đồng vay vốn với công ty mẹ (lãi trả cuối kỳ)----> Phải đóng thuế nhà thầu đối với lãi tiền vay.
Tuy nhiên thật sự mình không biết rõ về các thủ tục liên quan tới thuế nhà thầu.
- Thứ nhất về hồ sơ đăng ký mã số thuế cho nhà thầu nước ngoài ( trường hợp dùng cho bên VN nộp hộ thuế nhà thầu nước ngoài)
+ Theo mình tự tìm hiêu thì hồ sơ gồm: mẫu 04.1-ĐK-TCT, hợp đồng (bản trích lục tiếng Việt), bản kê các nhà thầu ---> mình muốn hỏi bản trích lục tiếng Việt là thế nào? Có phải là bản dịch thuật công chứng hay ko?. Trong trường hợp 2 công ty ký nhiều hợp đồng trong khoảng thời gian gần gần nhau thì phải nộp tất cả bản trích lục tiếng Việt của tất cả hợp đồng hay chỉ cần trích lục 1 bản.
+ Công ty mình do cục thuế TP Hà Nội quản lý. Mình vừa mới gọi điện lên phòng hỗ trợ tuyên truyền thì nhận được 1 câu trả lời là mang giấy đăng ký kinh doanh/CNĐT của cả cty mình và cty mẹ bản sao công chứng lên nộp rồi bị dập máy luôn, không kịp thắc mắc. Vì thế nên mình càng hoang mang ko hiểu phải làm theo cái nào?
- Thứ hai, đối với lãi tiền vay phải nộp thuế nhà thầu những sắc thuế nào: Thuế GTGT và thuế TNDN hay chỉ thuế TNDN?
- Thứ ba, cty mình có chuyên gia từ cty mẹ sang làm việc nhưng lại ko có hợp đồng gì hết cả (chỉ đơn giản là cty mẹ điều sang thì họ sang). Bên mình cũng ko phải trả lương cho họ, chỉ phải thanh toán tiền ăn ở của họ. Vừa rồi bên cty mình có nhận được hóa đơn khách sạn của chuyên gia. Theo công văn 3492/TCT-CS, thì hóa đơn này đc khấu trừ thuế GTGT nếu có hợp đồng quy định rõ về việc DN phải chịu những chi phí này. Vì thế bên cty mình sẽ bổ sung hợp đồng. Tuy nhiên, sau khi lập hợp đồng, thanh toán những hóa đơn kia, bên mình có phải nộp thuế nhà thầu cho cty mẹ hay nộp thuế TNCN cho chuyên gia ko?
Ai biết rõ về những vấn đề này thì giúp mình với!!!
Theo mình biết nộp đăng ký thuế nhà chậm nhất là 20 ngày làm việc kể từ ngày ký hợp đồng? Nhưng trong trường hợp nộp chậm thì có bị phạt ko? Bên cty mình ko cố ý chỉ là do ko hiểu rõ nên mới làm chậm
(
Tuy nhiên thật sự mình không biết rõ về các thủ tục liên quan tới thuế nhà thầu.
- Thứ nhất về hồ sơ đăng ký mã số thuế cho nhà thầu nước ngoài ( trường hợp dùng cho bên VN nộp hộ thuế nhà thầu nước ngoài)
+ Theo mình tự tìm hiêu thì hồ sơ gồm: mẫu 04.1-ĐK-TCT, hợp đồng (bản trích lục tiếng Việt), bản kê các nhà thầu ---> mình muốn hỏi bản trích lục tiếng Việt là thế nào? Có phải là bản dịch thuật công chứng hay ko?. Trong trường hợp 2 công ty ký nhiều hợp đồng trong khoảng thời gian gần gần nhau thì phải nộp tất cả bản trích lục tiếng Việt của tất cả hợp đồng hay chỉ cần trích lục 1 bản.
+ Công ty mình do cục thuế TP Hà Nội quản lý. Mình vừa mới gọi điện lên phòng hỗ trợ tuyên truyền thì nhận được 1 câu trả lời là mang giấy đăng ký kinh doanh/CNĐT của cả cty mình và cty mẹ bản sao công chứng lên nộp rồi bị dập máy luôn, không kịp thắc mắc. Vì thế nên mình càng hoang mang ko hiểu phải làm theo cái nào?
- Thứ hai, đối với lãi tiền vay phải nộp thuế nhà thầu những sắc thuế nào: Thuế GTGT và thuế TNDN hay chỉ thuế TNDN?
- Thứ ba, cty mình có chuyên gia từ cty mẹ sang làm việc nhưng lại ko có hợp đồng gì hết cả (chỉ đơn giản là cty mẹ điều sang thì họ sang). Bên mình cũng ko phải trả lương cho họ, chỉ phải thanh toán tiền ăn ở của họ. Vừa rồi bên cty mình có nhận được hóa đơn khách sạn của chuyên gia. Theo công văn 3492/TCT-CS, thì hóa đơn này đc khấu trừ thuế GTGT nếu có hợp đồng quy định rõ về việc DN phải chịu những chi phí này. Vì thế bên cty mình sẽ bổ sung hợp đồng. Tuy nhiên, sau khi lập hợp đồng, thanh toán những hóa đơn kia, bên mình có phải nộp thuế nhà thầu cho cty mẹ hay nộp thuế TNCN cho chuyên gia ko?
Ai biết rõ về những vấn đề này thì giúp mình với!!!
Theo mình biết nộp đăng ký thuế nhà chậm nhất là 20 ngày làm việc kể từ ngày ký hợp đồng? Nhưng trong trường hợp nộp chậm thì có bị phạt ko? Bên cty mình ko cố ý chỉ là do ko hiểu rõ nên mới làm chậm
(
