Xử lý chênh lệch tiền gửi

[luongtanyb]

chào các bạn cho mìnhh ỏi cty mình mình năm trước chị kt truớc làm số dư trên sổ kt và sổ phụ NH không khớp nhau. cụ thể là sổ KT cao hơn sổ NH hơn 1 triệu, giò mình làm BCTC năm 2011 mà mình không biết phải xử lý thế nào cả. mình Điều chỉnh số dư trê nsổ KT xuông cho bằng với sổ NH nhưng phần CDPS bị chênh ra phầnc hênh lệch đó, cho hỏim ình phải diều chỉnh TK nào cho khớp xin cảm ơn

 

[Nguyen Khoai]

Ðề: xử lý chênh lệch tiền gửi

chào các bạn cho mìnhh ỏi cty mình mình năm trước chị kt truớc làm số dư trên sổ kt và sổ phụ NH không khớp nhau. cụ thể là sổ KT cao hơn sổ NH hơn 1 triệu, giò mình làm BCTC năm 2011 mà mình không biết phải xử lý thế nào cả. mình Điều chỉnh số dư trê nsổ KT xuông cho bằng với sổ NH nhưng phần CDPS bị chênh ra phầnc hênh lệch đó, cho hỏim ình phải diều chỉnh TK nào cho khớp xin cảm ơn

Bạn không giải quyết được vấn đề đó
BẠN cứ treo vào 1388 sau đó báo cáo giám đốc bằng văn bản
Còn mình thì nên btham mưu co GĐ là ( sau khi ghi nợ 1388 giải đáp chênh lệch Ngân hàng và ghi có 1388 bằng việc ghi nợ 4211 và phạt tiền người ghi sai

 

[marsida]

Ðề: xử lý chênh lệch tiền gửi

Mình cũng gặp vậy nhưng mình tách ra theo số đúng và làm
Vì dụ: TK kế toán trước Nợ 1121: 12.400.000đ nhưng số dư ở ngân hàng là 12.000.000đ
Năm nay mình làm mình hạch toán Nơ 1121: 400.000đ và Nợ 1121NN (ngân hàng nông nghiệp) là 12.000.000, rồi mình hạch toán bình thường cho đúng với sổ phụ năm nay.

 

[luongtanyb]

Ðề: xử lý chênh lệch tiền gửi

bạn ơi cho mình hỏi chút nữa là : cty mình có 2 Tk o 2 NH khác nhau
số dư trên sổ NHCT là 2500.000d , số dư trên TK NHNN là 3000.000 d, nhưng chị kế toán trước của mình hạch toán thì trên sổ kt lại chỉ là 3.700.000 d thôi, mình mà chị ấy chỉ hạch toán trên 1 sổ NHCT còn trên NH NN thì không hạch toán, vậy mình phải định khoản thế nào cho hợp lý nhỉ? thank

 

[khanh0986]

Ðề: xử lý chênh lệch tiền gửi

Theo mình bạn nên tim ra nguyên nhân vì sao chênh lệch, do khách hàng trả thiếu so với số nợ trên sổ sách kt nên bạn bị lệch nên điều chỉnh lại công nợ và sổ kt tk112, hoặc hoạch toán sai tài khoản Nợ, có nào đó và bạn điều chỉnh lại tk nợ có để cho nó cân lại, vì lệch 1 tr o sổ tk112 thì nó cũng bị lệch ở 1 tk nào nữa bạn ah.

 

[IT wa Ktoan]

Ðề: Xử lý chênh lệch tiền gửi

chào các bạn cho mìnhh ỏi cty mình mình năm trước chị kt truớc làm số dư trên sổ kt và sổ phụ NH không khớp nhau. cụ thể là sổ KT cao hơn sổ NH hơn 1 triệu, giò mình làm BCTC năm 2011 mà mình không biết phải xử lý thế nào cả. mình Điều chỉnh số dư trê nsổ KT xuông cho bằng với sổ NH nhưng phần CDPS bị chênh ra phầnc hênh lệch đó, cho hỏim ình phải diều chỉnh TK nào cho khớp xin cảm ơn

Nguyên tắc làm ktoan 1khi phát hiện ra sai xót là hãy truy tìm sai xót đó bắt đầu từ đâu. Trong trường hợp của bạn thì số dư sổ 112 ko khớp với sổ trên ngân hàng. Đơn giản hãy truy tìm là số dư bắt đầu sai từ thời gian nào, từ đó mới bút toán chỉnh sửa đc. Sai số dư thì tuy tìm và điều chỉnh rất đơn giản.Nhìn vào số dư cúi mỗi tháng của sổ phụ và tài khoản 112 trên sổ, sai từ tháng nào thì bit liền.

 

[LyAnhViNa]

Ðề: Xử lý chênh lệch tiền gửi

Dựa vào sổ phụ ngân hàng hạch toán thì sẽ không sai nữa, vì ít khi nào ngân hàng tính sai lắm.