T
Chào các anh chị
Năm nay em đang chuẩn bị làm BCTC năm 2011, phát hiện ra một số sai sót của BCTC năm 2010 và tờ khai thuế một số tháng năm 2011 như sau:
- BCTC năm 2010:
+ Số dư TK 642 vẫn còn ( có lẽ bạn kế toán cũ không quen sử dụng Phần mềm kế toán nên không để ý có sai sót ) nên kéo theo TK421 chắc chắn sẽ sai và thuế TNDN cũng sẽ sai luôn.
+ Số dư cuối TK 112 sai ( thiếu so với thực tế )
Vậy em nên xử lý thế nào trước khi làm BCTC năm 2011?
- Tờ khai thuế năm 2011: Có 2 tờ khai của 02 tháng năm 2011 thuế đầu ra và thuế đầu vào kê khai sai số tiền. Mà cuối năm 2011 em nghỉ đẻ nên không điều chỉnh trong năm 2011. Bây giờ sang năm 2012 rùi mà lại sắp làm BCTC năm 2011.
Vậy em điều chỉnh phần sai lệch thuế đầu ra và đầu vào này như thế nào ( trên BCTC năm 2011 hay trên tờ khai thuế tháng 1 năm 2012 )?
Rất mong các anh chị trên diễn đàn giúp đỡ em.
Năm nay em đang chuẩn bị làm BCTC năm 2011, phát hiện ra một số sai sót của BCTC năm 2010 và tờ khai thuế một số tháng năm 2011 như sau:
- BCTC năm 2010:
+ Số dư TK 642 vẫn còn ( có lẽ bạn kế toán cũ không quen sử dụng Phần mềm kế toán nên không để ý có sai sót ) nên kéo theo TK421 chắc chắn sẽ sai và thuế TNDN cũng sẽ sai luôn.
+ Số dư cuối TK 112 sai ( thiếu so với thực tế )
Vậy em nên xử lý thế nào trước khi làm BCTC năm 2011?
- Tờ khai thuế năm 2011: Có 2 tờ khai của 02 tháng năm 2011 thuế đầu ra và thuế đầu vào kê khai sai số tiền. Mà cuối năm 2011 em nghỉ đẻ nên không điều chỉnh trong năm 2011. Bây giờ sang năm 2012 rùi mà lại sắp làm BCTC năm 2011.
Vậy em điều chỉnh phần sai lệch thuế đầu ra và đầu vào này như thế nào ( trên BCTC năm 2011 hay trên tờ khai thuế tháng 1 năm 2012 )?
Rất mong các anh chị trên diễn đàn giúp đỡ em.
