Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT Khi kê khai làm tăng số thuế phải nộp a
[nó liên quan đến doanh thu của Quý IV nữa a
Vậy thì em vào HTKK chọn khai thuế GTGT lick khai bổ sung điều chỉnh tháng 12/2011. Ở tờ khai điều chỉnh em gõ thông tin đúng vào rồi lưu lại qua KHBS gõ lý do điều chỉnh.
In ra mang đi nộp + nộp thuế GTGT phát sinh thêm + nộp số tiền phạt nộp chậm vào NSNN là xong.
Về sổ sách báo cáo tài chính hóa đơn năm nào thì làm năm đó chứ không phải căn cứ vào thời điểm khai thuế.
Lưu ý : nếu trong HTKK chưa có thông tin của tờ khai thuế tháng 12/2011 thì em gõ vào. rồi làm như các bước trên.
Về thuế TNDN tạm tính thì em cũng làm điều chỉnh lại, các bước cũng giống như trên nhưng vào tờ khai thuế TNDN tạm tính. Tuy nhiên em để vậy làm quyết toán đúng luôn cũng được.
thân!
