L
Mong các bạn xử lý giúp mình tình hình về thuế TNDN của cty mình như sau:
Mình vd cụ thể luôn:
Quí 1/2011 tạm tính lãi ít nên mình nôp thuế TNDN luôn là 2899đ
Quí 2+3/2011 lỗ ko có phát sinh thuế TNDN
Qíu 4/2011 tạm tính lãi 134 triệu, minh chuyển lỗ năm 2010 sang thì vẫn còn lãi mình vẫn fải nộp thêm thuế của quý 4 này là 2.570.000 (mình đã ko tiếp tục chuyển lỗ của quý 2+3/2011). Số tiền này sang đầu năm 2012 mình mới nộp.
Nhưng cuối năm, cả năm số thực tế của mình lại lãi 100 triệu. Vậy mình fải xử lý và định khoản thế nào cho đúng? Mình làm quyết toán thuế TNDN theo số thực tế và chuyển số lỗ năm 2010 sang thì cty mình vẫn lỗ và ko phải nộp thuế TNDN nữa nhưng trên sổ sách mình fải định khoản thế nào, các bạn giúp mình nhé.
Thanks all.
Mình vd cụ thể luôn:
Quí 1/2011 tạm tính lãi ít nên mình nôp thuế TNDN luôn là 2899đ
Quí 2+3/2011 lỗ ko có phát sinh thuế TNDN
Qíu 4/2011 tạm tính lãi 134 triệu, minh chuyển lỗ năm 2010 sang thì vẫn còn lãi mình vẫn fải nộp thêm thuế của quý 4 này là 2.570.000 (mình đã ko tiếp tục chuyển lỗ của quý 2+3/2011). Số tiền này sang đầu năm 2012 mình mới nộp.
Nhưng cuối năm, cả năm số thực tế của mình lại lãi 100 triệu. Vậy mình fải xử lý và định khoản thế nào cho đúng? Mình làm quyết toán thuế TNDN theo số thực tế và chuyển số lỗ năm 2010 sang thì cty mình vẫn lỗ và ko phải nộp thuế TNDN nữa nhưng trên sổ sách mình fải định khoản thế nào, các bạn giúp mình nhé.
Thanks all.
