Điều Chình BC thuế Tháng 12/2011

[cangruru]

Anh( Chị) ơi! cho em hoi cái này tí
Công ty em tháng 12 năm 2011 có xuất cho khách hàng 1 hóa đơn gần 100 triệu. qua tháng 01 / 2012 khach hang trả lại HĐ đó cho Cty em. Bây giờ em phải làm điều chỉnh như thế nào ạ? Bây giờ điều chỉnh thì BC Quyết toán thuế 2011 mình làm theo số liệu đã điều chỉnh hay chưa điều chỉnh ạ?
Anh (Chị) giứp em với.Em cảm ơn

 

[lyga3012]

Ðề: Điều Chình BC thuế Tháng 12/2011

Theo mình thì nên làm biên bản huỷ.Sau đó làm khai bổ sung báo giảm hoá đơn đó.Rồi xuất lại hoá đơn đó vào tháng hiện hành.Khi làm quyết toán năm thì mình khai theo bảng Khai bổ sung.Trong bảng khai bổ sung thì mình khai huye hoá đơn đó lý do.....Đây là theo ý kiến của mình.Bạn tham khảo