Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi thanhtrinh84, 23 Tháng hai 2012.

11,054 lượt xem

  1. thanhtrinh84

    thanhtrinh84 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    32
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    da nang
    Cả nhà cho mình hỏi trong mục A1 của Tờ khai QT Thuế TNDN: mình ghi phần lỗ của năm nay thôi hay là ghi cả phần lỗ của năm ngoái. Nếu ghi của năm nay thì có cần phải làm phụ lục 03-2A (chuyển lỗ của năm trước qua ko). Mong cả nhà giúp đỡ.
     
    #1
  2. Phạm Văn Khang

    Phạm Văn Khang Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,361
    Đã được thích:
    26
    Nơi ở:
    Thái Bình - TP.HCM
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Phải làm thêm phụ lục 03-2A để chuyển lỗ
     
    #2
  3. thanhtrinh84

    thanhtrinh84 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    32
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    da nang
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Anh ơi, em làm phụ lục 03-2A rồi và máy tự kết chuyển phần lỗ qua tờ khai chỗ mã số C3, mà sao máy cứ báo lỗi đỏ chỗ đó hoài là sao vậy anh. E làm phần mềm 3.1.1
     
    #3
  4. huynhhongtham

    huynhhongtham Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    98
    Đã được thích:
    1
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Phạm Thái Bường, P4, Vĩnh Long
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Năm nay, bạn có lãi thì mới kết chuyển lỗ của năm trước. Nếu bạn năm nay lỗ thì ko cần ghi số kết chuyển lỗ.Nếu Năm nay có lãi bao nhiêu thì được kết chuyển số lỗ bằng số lãi.
     
    #4
  5. thaonguyen2011

    thaonguyen2011 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    71
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    mình cũng làm quyết toán mà ko được.cty mình thu nhập chịu thuế cũng âm, mình nhập bên phụ lục kqhdkd rồi nó tự nhảy sang tờ khai quyết toán thuế tndn
    nhưng khí mình ghi thì cứ báo là sai số liệu ko thể ghi và in được...có biết tại sao ko thì giúp mình với
     
    #5
  6. huynhhongtham

    huynhhongtham Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    98
    Đã được thích:
    1
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Phạm Thái Bường, P4, Vĩnh Long
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Bạn thử tải lại PM HTKK 3.1.1, khi cài bạn nhớ gở bỏ ứng dụng cũ và khởi động máy lại. Sau đó cài cái mới và cũng khởi động máy lại. Khi nhập số liệu, nếu trong các tờ khai có số liệu cũ bạn nên chọn mục xóa dữ liệu đã nhập, để nhập lại.

    Công ty mình thu nhập tính thuế bị âm nhưng vẫn nhập và in bình thường đó bạn. Chúc bạn thành công.
     
    #6
  7. Hoang khanh

    Hoang khanh Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    4
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Bạn gở bỏ cài lại đi, mình làm rùi in bình thương và lưu thành công luôn, năm 2010 mình lỗ làm 03-2/TNDN no báo đỏ ai de là năm nay lỗ nữa ko cần chuyển. Thử gỡ bỏ cài lại đi bạn.

    Ko cần làm đâu bạn ơi.

    Gio ko can chuyen lo dau. nếu bạn có lãi thì chuyển phần tương ứng của lỗ qua thu.:food-smil
     
    #7
  8. myhanh86

    myhanh86 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    14
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Tây Ninh
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    mình cũng bị trường hợp này, nhập số lõ của mục c3 vào tờ khai thuế TNDN vô bào lỗi và cuối cũng mình bỏ trống mục đó luôn, vậy cuối cũng tổng số lỗ thực sự cộng dồn của năm trước đến năm này chỉ thể hiện trên bảng cân đối phát sinh mà thôi, chứ trên phần mềm chỉ thể hiện lỗ của năm nay thôi, làm kèm theo bằng chuyển lỗ 03-2A nộp chung với BCTC nữa. Mình làm như vậy đó ko biết có ok ko nữa
     
    #8
  9. xitrumcongchua

    xitrumcongchua Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    17
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai Phong
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Em cũng có thắc mắc muốn nhờ các bác giải đáp giúp
    DN năm 2009 lãi 1.600.000 đ
    năm 2010 lỗ 23.500.000 đ
    năm2011 lãi 31.500.000 đ
    Vậy số lỗ chuyển sang năm 2011 để quyết toán là (23.500.000-1.600.000)=21.900.000 đ, hay là chuyển nguyên số 23.500.000 đ ?
     
    #9
  10. NONG DAN

    NONG DAN Người cày không có ruộng.

    Bài viết:
    544
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Cánh đồng bất tận...
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Trong năm 2011 bạn chuyễn lỗ từ 2010 sang = 23.500.000 thôi nhe !
     
    #10
  11. missduyendang

    missduyendang Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    241
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    chuyển nguyên 23.500.000 chứ sao lai trừ như thế kia???
     
    #11
  12. thuylady88

    thuylady88 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    100
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Quynh Luu, nghệ an
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    uh.bạn phải chuyển lỗ của năm 2010 wa chứ
     
    Last edited: 1 Tháng ba 2012
    #12
  13. xitrumcongchua

    xitrumcongchua Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    17
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai Phong
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Em cám ơn các anh chị nhìu lắm. Nhưng cho e hỏi trong BCĐKT của năm 2010 để số dư TK421 như thế nào? để cả bên nợ và bên có của 421 là tách riêng 4211:1.600.000, và 4212:23.500.000? Em rất mong các anh chị giải đáp giúp, mới vào nghề nên nhìu bỡ ngỡ quá. Cám ơn các anh chị nhìu
     
    #13
  14. VTM

    VTM Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5,521
    Đã được thích:
    77
    Nơi ở:
    TÂY NAM BỘ
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Việc chuyển lỗ bù trừ được thực hiện theo qui định của Luật thuế TNDN => bạn chỉ chuyển lỗ trên tờ khai Quyết toán TNDN.

    Trên sổ sách kế toán việc kết chuyển LNCPP được thực hiện đầu năm tài chính. Trường hợp của bạn:
    + K/c LNCPP đầu năm 2011: N4212/C4211 = 1.600.000.
    + K/c LNCPP đầu năm 2012: N4211/C4212 = 23.500.000.

    Tự động tài khoản 421 (cấp 1) sẽ bù trừ lãi lỗ.
     
    #14
  15. haloikts

    haloikts Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Công ty em cuối năm ngoái mới thành lập. Em làm kế toán it nữa có gì ko hiểu em hỏi các anh chị nhé! Em thanks trước ha!!
     
    #15
  16. xitrumcongchua

    xitrumcongchua Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    17
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai Phong
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    E đúng là gà mờ, ngu ngơ wa :wall: Nói thật là e k hỉu. Bút toán của a sẽ làm tăng LNCPP năm trước và giảm LNCPP năm nay. E nghĩ là nếu kc sang năm 2011 thì bút toán phải ngược lại, tăng LN năm nay và giảm LN năm ngoái chứ ạ
     
    Last edited: 2 Tháng ba 2012
    #16
  17. xitrumcongchua

    xitrumcongchua Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    17
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai Phong
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Ah, Thanks bác VTM nhìu.
     
    #17
  18. member0608

    member0608 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    466
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Hồ Chí Minh
    Re: Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Theo Em biết "Số lỗ được chuyển liên tục 5 năm, kể từ năm phát sinh doanh thu". Nhưng sao Chỉ tiêu [C3]: số sỗ năm trước được chuyển sang không cho nhập số âm nên PM báo lỗi vậy Anh?
     
    #18
  19. donotbeshy

    donotbeshy Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    61
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    sieuthithietbidongnai.com.vn
    Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Nêú năm nay có lãi , thì Pm sẽ kêt chuyên lô năm trúơc qua ( làm mâũ 03/2A TNDN ) ===> t cũng như member0608 mới đâù cũng bỏ lô năm trươc vào nhưng pm chăng cho, cũng báo lôĩ, gìo hiêủ ra nguyên tăc như thê mà làm
     
    #19
  20. member0608

    member0608 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    466
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Hồ Chí Minh
    Re: Ðề: Chuyển lỗ năm trước trong Quyết toán thuế TNDN

    Cảm ơn Bạn. Nhưng giờ xóa chỉ tiêu đó cũng không được luôn. Hic
     
    #20

Chia sẻ trang này