Anh chị, các bạn cho mình hỏi, trường hợp cty thiết kế web, hàng tháng có phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ và ko được khấu trừ dựa vào tỉ lệ doanh thu..mẫu 01-4A/GTGT, khoản thuế vat đầu vào không được khấu trừ thì cuối tháng hạch toan vào chi phí luôn; xong cuối năm làm theo mẫu 01-4B/GTGT và so sánh lại với số thuế VAT đã khấu trừ hàng tháng (01-4A) , nếu tổng các tháng đã khấu trừ lớn hơn thì điều chỉnh giảm VAT được khấu trừ và ngược lại. Như vậy trong trường hợp này mình sẽ hạch toán như thế nào?
Cách 1: N811/13311( thì không ổn) vì giả sử kỳ này bên Nợ 13311 nhỏ hơn Có 13311 ???
C2 : Nghĩa là tăng số thuế phải nộp : N13311/C33311 và đồng thời : N 6422../C 13311 ( triệt tiêu 13311) hì, có được không vậy ạ?
c3: :two:
Thanks anh/chị , em nhiều!
Cách 1: N811/13311( thì không ổn) vì giả sử kỳ này bên Nợ 13311 nhỏ hơn Có 13311 ???
C2 : Nghĩa là tăng số thuế phải nộp : N13311/C33311 và đồng thời : N 6422../C 13311 ( triệt tiêu 13311) hì, có được không vậy ạ?
c3: :two:
Thanks anh/chị , em nhiều!
